帮写一笔计提工资，但没发放，每月又代扣代缴了个人所得税的详细分录
你好，计提工资时借管理费用/销售费用/生产成本贷应付工资，交个税 借应交税费–个人所得税贷银行存款
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老师，我们是帮职工代扣代缴工资薪金个人所得税的企业单位，请问每个月的工资薪金个人所得税计提的会计分录是怎么做的，等到实际发生时跟计提的金额不相等的情况下又是怎么做会计分录？
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老师，麻烦能不能写一下公司给交社保并且代扣代缴个人所得税的计提工资和发放工资的所有分录，谢谢。
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老师好，发现以前年度计提工资分录是借:销售费用 管理费用 其他应付款-代扣代缴个人所得税 贷 应付职工薪酬。1、请问个税是不是不存在计提，发放工资的时候直接扣除个人应该缴纳的个税部分？2、按照上笔计提分录在发放工资的时候又贷了 其他应付款-代扣代缴个人所得税 这样就导致其他应付款-代扣代缴个人所得税冲平了。可是下月缴纳个税的时候又借 其他应付款-个人所得税代扣代缴。以至于这个科目产生了借方余额，该怎么把这个余额处理掉呢？谢谢
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老师单位计提代扣代缴的个人所得税还有发放工资时的会计分录分别怎么做
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老师 先代扣代缴了2月的个人所得税，工资还未发放，要怎么做代扣代缴的分录呢？
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本月有未见增值税影响当月利润吗
粤公网安备 44030002003870号
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计提工资：借：管理费用10000 贷：应付职工薪酬9900 应交税费_个人所得税100 缴纳个人所得税时：借：应交税费_个人所得税100 贷：银行存款100 发放工资时：借：应付职工薪酬9900 贷：银行存款9900 这样做账务处理分录正确吗？工资不准时发放
可以的，公司承担个税可以这样做
公司不承担个税，我的分录应该怎么做？
发放工资时借应付职工薪酬10000，贷银行存款9900,贷应应税费－个人所得税100
现在问题是每个月代扣了个税，但工资不准时发放
计提工资：借：管理费用 贷：应付职工薪酬 缴纳个税：借应交税费-个税 贷：银行存款 发放工资时： 借：应付职工薪酬 贷：银行存款 其它应收款_个税？ 这样行吗
这样的话应交个税就没有结平，其他应收款也挂着