我们收从下游收股金交到上游厂家，每年给分红，现在股金都退回来了，我们也冲了其他应收，现在要退给下游，下游要用这笔股金抵货款，借，其他应付股金，代应收。但是有一笔是我们替下游代付的，不能抵货款这一笔怎么做，
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老师，我们有个合作方给我们一笔钱，但不是一次性汇给我们，分开每月汇一笔，还签订了协议这笔钱以后可以转预付款，也可以转股权，如果这些都没有的话，到期我们就要归还这笔钱给他们。现在他们每个月回过来的我记到其他应付款借方去了，但是现在他们购买我们公司东西，要转预收，我可以直接转吗？
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老师 我这笔费用提前预支了 我以前都是先给报销单然后在给钱 做账的时候是少做一笔转应收个人的 但是现在他不是把单拿回来了吗 我应该冲销个人款 但是拿回来的单不够 剩下的不让他转过来抵扣下次的单 我这个是日常账做的 我往外账上转的时候以前是借其他应付款 贷现金 外账上就借现金 贷其他应付款 借其他应收款 贷现金 然后外账的费用票就抵扣其他应收款但是现在内账不是转到应收个人款上了吗 那我这比外账分录咋做呀 是借应收个人款 贷其他应付款 借其他应收款 贷应收个人款吗
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老师：您好！请问一下 我公司对公支付一笔货款到上游供应商处，后因为各种原因上游供应商对公账号被冻结了，已申请走法律程序，但对方同意用私人账户退款回来，这样我们可以用收现金的退款方式嘛？开现金收据给对方。
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老师好，公司经营资金紧张，股东借入款金额很大，现在股东会代收、代付一些货款，请问借入我挂账在其他应付款-股东，股东代收货款我确认收入就抵消股东借款就行了是吗？需要什么附件，自己写个收据吗？股东代付的货款，有他的支付凭证，请问老师委托代收代付可以做一个委托书吗？是每笔都做还是一年做一次就行。现在这种情况很多，他收到的钱不愿意交回来，因为他借给公司很多钱。
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老师，股东代垫了一笔工程项目质保金，现在质保金退回来了，但是转给股东时股东并没有全额领取，请问留在公司账户部分怎么记账，股东垫付时：借其他应付款100000，贷银行100000,收回质保金时：借银行100000，贷其他应付款100000，退给股东时：借其他应付款90000，贷银行90000，剩下的10000怎么平？
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我们公司做煤炭贸易，有一个中间自然人，给我们介绍便宜的煤炭资源，比市面价低30多元，然后给他每吨提成15，这个是佣金是返点还是回扣？他要给我开什么发票？我代扣个税时按劳务报酬扣吗？
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第2问，题目的意思是甲想要乙把电脑转移给丙，本来由甲承担债务，改由丙来承担债务，属于债务转移，答案表述的是债权转移，是答案错了吗？
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第五和第七题能看下吗，后面答案对不上，是其他题的
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老师，实务写分录时后面数字怎么来的，需要像答案一样写算式吗？
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老师 为租房子发生的差旅费计不计入使用权资产？
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请问物业公司收取物业费用预收账款科目，下挂的核算项目是每栋楼，如B1、 B2，这样行吗？
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您好老师，单位投资一个项目，投资32万，后发现对方未把资金作为股权而是计入了借款，我们要追回资金，对方无资金给我们，把设备抵押给我们，以物抵帐，相当于我们花钱购买设备，而不是双方投资的形式，我们当时投资做账是借：长期股权投资32万贷：银行存款32万。请问这种情况如何做账？对方还有一种情况，就是抵押19万的设备，剩余13万是门市装修的费用，单独开一张装饰装修费的发票，如果是这样如何入账？对方把门市抵押给我们，我们后续以出租的形式租给对方继续使用，这种情况收到租金如何做账？
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是借固定资产19万，长期待摊费用13万贷其他应收款32万吗
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您好老师，单位投资一个项目，投资32万，后发现对方未把资金作为股权而是计入了借款，我们要追回资金，对方无资金给我们，把设备抵押给我们，以物抵帐，相当于我们花钱购买设备，而不是双方投资的形式，我们当时投资做账是借：长期股权投资32万贷：银行存款32万。请问这种情况如何做账？对方还有一种情况，就是抵押19万的设备，剩余13万是门市装修的费用，单独开一张装饰装修费的发票，如果是这样如何入账？对方把门市抵押给我们，我们后续以出租的形式租给对方继续使用，这种情况收到租金如何做账？
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交易性金融资产的账面价值为100万元（其中成本110万元，公允价值变动贷方余额10万元），公允价值为105万元。为什么债务重组入账价值为110万元
粤公网安备 44030002003870号
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您好，分情况写哈 1.股金退回时上游退回股金（假设金额A%2BB）： 借：银行存款A%2BB贷：其他应收款—上游厂家A%2BB 2.下游用股金抵货款（可抵部分A）冲减股金负债，同时减少应收货款： 借：其他应付款—股金A贷：应收账款—下游A 3.代付款部分B（不可抵货款）将代付款从股金退款中剥离，单独挂账： 借：其他应收款—代付某款B贷：其他应付款—股金B 4.后续处理代付款B情况1：下游偿还代付款： 借：银行存款B贷：其他应收款—代付某款B 情况2：豁免代付款（如协商减免）： 借：营业外支出B贷：其他应收款—代付某款B
当时记账的时候，借其他应收上游股金 贷现金；借现金 贷其他应付xx下游股金。代垫的那家记到了其他应付xx下游股金。现在上游退回来，借现金，贷其他应收上游股金，下游的基本都是抵货款，其他应付款下游股金，贷应收账款xx下游；代垫的那家怎么做账，得冲了其他应付xx股金，贷方呢
您好，好的，刚才我有事走开了，现在去写信息
您好，1.代垫款冲销分录：借其他应付款—某下游股金，贷其他应收款—代付某款（将代垫款从负债转资产）。 2.后续处理：代垫款挂其他应收款后，下游偿还时借现金贷其他应收款，或豁免时借营业外支出贷其他应收款。