平日做账当月有税额发生 计提 转出本期未交增值税 借方：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷方：应交税费-未交增值税 附加税、印花税等 借方：税金及附加 贷方：应交税费-城建/教育/地方教育/印花税 但目前我进项税额大于销项税额 如：销项税额1.5万元，进项税额1.8万元，有个进项红冲为进项税额转出1500元，所以应抵扣16500元，实际抵扣1.5万元，期末留底税额1500元。 请问以上怎么做分录

老师、你好，我公司10月份进行多于销项税额，多出来的进项税额做分录： 借：应交税费应交增值税转出未交增值税 10万元 应交税费应交增值税销项 100万元 贷：应交税费应交增值税进项。110万元 11月份发生销项税额30万元，11月份没有进项税额，10月份留抵进项税额10万元（转出未交增值税），税控盘可以抵扣5万元 11月份怎么做分录呀？

老师，请问月末应交税费未交增值税余额有留底在贷方10000元，次月发生销项税额5000元，我是借：应交税费应交增值税（转出未交增值税）10000贷：应交税费未交增值税10000借：应交税费应交增值税销项税额5000贷应交税费应交增值税（转出未交增值税）5000如果我在有进项8000，月末我在结转到应交税费未交增值税这个科目里，也就是借：应交税费进项税额8000应交税费转出未交增值税5000贷：应交税费未交增值税8000+5000老师不太懂次月发生销项税额该怎么做分录，求解！

2、L公司为增值税一般纳税人，2021年1月销项税额合计200万元，进项税瓤210万元，进项税额转出20万元，上期留抵税额5万，则月末的账务处理票（） A、借：应交税费——应交增值税（转出多交增值税）10万 B、借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）10万 C借：应交税费——应交增值税（转出多交增值税）5万D.借应交税费——应交增值税（转出未交增值税）5方

平日做账当月有税额发生 计提 转出本期未交增值税 借方：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷方：应交税费-未交增值税 附加税、印花税等 借方：税金及附加 贷方：应交税费-城建/教育/地方教育/印花税 但目前我进项税额大于销项税额 如：销项税额1.5万元，进项税额1.8万元，有个进项红冲为进项税额转出1500元，所以应抵扣16500元，实际抵扣1.5万元，期末留底税额1500元。 请问以上怎么做分录

月底结转增值税： 借：应交税费——应交增值税（销项） 贷：应交税费——应交增值税（进项 应交税费——未交增值税（可借可贷，倒挤差额） 月底计提税金： 借：税金及附加——城建、教育、印花税 贷：应交税费——城建、教育、印花税 下月税费扣款： 借：应交税费——未交增值税 ——城建、教育、印花税 贷：银行 以上税金月底计提，次月付款分录对不对？