发现24年8月——25年5月，住房公积金分录都写错了，写的借其他应付款——代扣公积金1000，借管理费用公积金1000 贷银行存款2000，借应付职工薪酬公积金2000 贷应付职工薪酬公积金2000，这下该怎么办，借贷应付职工薪酬公积金应该是1000才对，2024年汇算清缴申报表也填的跟账上一样都错了，这个问题大吗，要更正吗
同学您好，很高兴为您解答，请稍等
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上个月，缴纳公积金分录写错了，借：应付职工薪酬～单位公积金 贷：银行存款 正确应该是借：应付职工薪酬薪酬 单位公积金/个人公积金 贷：银行存款，请问现在应该怎么处理？ 冲销原来错的是不是不行，因为有银行存款不能直接冲吧
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老师你好 我发现我2021年的公积金分录都做错了 我是 计提的时候 借 管理费用 公积金 单位部分 其他应收款 公积金 个人部分 贷 应付职工薪酬 应付住房公积金 支付的时候是 借 应付职工薪酬 住房公积金 其他应收款 公积金 个人部分 贷 银行存款 发放工资的时候 又做成了 借 应付职工薪酬 应付职工工资 贷 银行存款 其他应收款 公积金 个人部分 。。。。。 我的问题是公积金个人部分是不是不应该计提的 我现在怎么办呢？怎么调账？
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老师好，每个月计提社保和工资的分录可以这样写吗？ 计提时： 工资部分： 借：管理费用-管理人员职工薪酬/销售费用-销售人员职工薪酬 贷：应付职工薪酬-应付职工工资 单位承担社保： 借：管理费用-社会保险（单位） 贷：应付职工薪酬-应付社会保险 借：管理费用-住房公积金（单位） 贷：应付职工薪酬-应付住房公积金 个人部分 借：应付职工薪酬-应付职工工资 贷：其他应付款-代扣社保 -代扣公积金 最终扣缴： 借：应付职工薪酬-应付社会保险费、应付住房公积金 其他应付款-代扣社保、代扣公积金 贷：银行存款 最终工资发放： 借：应付职工薪酬-应付职工工资 贷：银行存款
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发现24年8月——25年5月，住房公积金分录都写错了，写的借其他应付款——代扣公积金1000，借管理费用公积金1000 贷银行存款2000，借应付职工薪酬公积金2000 贷应付职工薪酬公积金2000，这下该怎么办，借贷应付职工薪酬公积金应该是1000才对
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发现24年8月——25年5月，住房公积金分录都写错了，写的借其他应付款——代扣公积金1000，借管理费用公积金1000 贷银行存款2000，借应付职工薪酬公积金2000 贷应付职工薪酬公积金2000，这下该怎么办，借贷应付职工薪酬公积金应该是1000才对，解决办法是什么，在25.6月做十笔借应付职工薪酬公积金-1000，贷应付职工薪酬公积金-1000的分录吗
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老师，最新季报企报表中第二行实际支付职工薪酬工资是25年1-9月份的，但是1月实际支付是上年12月应发工资，我在做24年年度企报的时候账载金额和实际发生额一样，没把12月没有抠出来，那现在9月季报需要把1月实际支付14年12月的扣除来么
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粤公网安备 44030002003870号
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您好，有问题的，要更正 ，账务调整： 2024 年错误：借 应付职工薪酬 - 公积金 ，贷 以前年度损益调整 （冲多计管理费用），调整所得税后结转至未分配利润； 2025 年错误：借 应付职工薪酬 - 公积金 ，贷 管理费用 - 公积金 （直接冲减当年费用）。 申报更正：用正确数据修改 2024 年汇算清缴申报表，补缴税款（如有）并计滞纳金，备齐调整凭证、原申报表等资料提交税局。
小企业会计准则，账上就这样不调了，24年汇算清缴也不更正问题大吗，不影响利润问题大吗，可以不更正吗
25年6月起做对的分录
也行的，一共才4000元，影响利润不是很大
老师应付职工薪酬——公积金应该不影响利润吧，利润表没有这个项目
您好，这个负债科目不影响，分录里对应的科目是损益科目 会影响
只应付职工薪酬公积金这个科目数据做错了，比实际多1000，那这种情况是不是汇算清缴申报表不需修改。账面调整是做十笔借贷应付职工薪酬公积金-1000，还是可以不用调整
您好，是的，汇缴不用改的，不影响损益的调整，啥时都可以调
账上调整需要在发现错误当期，也就是6月做十笔借贷应付职工薪酬公积金-1000，还是可以做一笔借贷应付职工薪酬公积金-10000，或者账面也不用调整，25年汇算清缴时不取科目余额表数，填正确的数
您好，是的，我们借贷都是一个科目，一样的金额，完全可以不做这个分录嘛
所以账上调也没什么意义对不，我怕下一任会计来了看到账是这个样会跑路，想着调一下，我也不知道该怎么调比较好
您好，不要调了，调了倒觉得乱，这个分录没有意义嘛