发现24年8月——25年5月，住房公积金分录都写错了，我们当月扣缴当月公积金，分录写的借其他应付款——代扣公积金1000，借管理费用公积金1000 贷银行存款2000，借应付职工薪酬公积金2000 贷应付职工薪酬公积金2000，这下该怎么办，借贷应付职工薪酬公积金应该是1000才对，24年汇算清缴表啊105050公积金那里多填了5000（8-12月），可以不更正吗好像不影响利润，然后账面必须调吗，该怎么调是做十笔借、贷应付职工薪酬公积金-1000吗
需调整账务并更正汇算清缴数据，处理如下： 账务调整 2024 年（跨年度）：通过 “以前年度损益调整” 调账，冲多记的应付职工薪酬公积金，例每月分录： 借：应付职工薪酬 — 公积金 1000 贷：以前年度损益调整 1000 2025 年（当年度）：直接冲销错误分录，按 1-5 月合计金额： 借：应付职工薪酬 — 公积金 5000 贷：管理费用 — 公积金 5000 汇算清缴：更正 2024 年 105050 表，调减多填的 5000 元，需向税局提交更正申报。
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老师，如果公积金是当月扣的，社保次月扣的我应该怎么做分录呀， 公积金是 借：管理费用--公积金（单位）1687 其他应收款--公积金（个人）1687 贷：银行存款 3374 计提工资、社保 借：管理费用--社保（单位）2000 管理费用--员工工资 5000 贷：应付职工薪酬--员工工资 5000 应付职工薪酬--社保（单位）2000 发放工资、缴纳社保时： 借：应付职工薪酬--员工工资 5000 其他应付款--社保（个人）1000 其他应收款--公积金（个人）1687 贷：银行存款 7687 是这样吗？
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5月新注册的小规模公司，当月5.24就只扣了公积金，做了借：应付职工薪酬-公积金单位， 其他应收款-公积金个人 贷：银行存款 5.31号，计提，借：管理费用-工资 贷：应付职工薪酬-工资， 应付职工薪酬-社保-单位， 应付职工薪酬-公积金-单位 这样做分录对吗？我这个分录里计提的公积金应该算是6月份的公积金吗？5月份的公积金计提是否需要写在5.24号公积金扣款之前呢？5月12号刚下来的营业执照
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5月新注册的小规模公司，当月5.24就只扣了公积金，做了借：应付职工薪酬-公积金单位， 其他应收款-公积金个人 贷：银行存款 5.31号，计提，借：管理费用-工资 贷：应付职工薪酬-工资， 应付职工薪酬-社保-单位， 应付职工薪酬-公积金-单位 这样做分录对吗？我这个分录里计提的公积金应该算是6月份的公积金吗？5月份的公积金计提是否需要写在5.24号公积金扣款之前呢？5月12号刚下来的营业执照
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发现24年8月——25年5月，住房公积金分录都写错了，写的借其他应付款——代扣公积金1000，借管理费用公积金1000 贷银行存款2000，借应付职工薪酬公积金2000 贷应付职工薪酬公积金2000，这下该怎么办，借贷应付职工薪酬公积金应该是1000才对
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发现24年8月——25年5月，住房公积金分录都写错了，写的借其他应付款——代扣公积金1000，借管理费用公积金1000 贷银行存款2000，借应付职工薪酬公积金2000 贷应付职工薪酬公积金2000，这下该怎么办，借贷应付职工薪酬公积金应该是1000才对，解决办法是什么，在25.6月做十笔借应付职工薪酬公积金-1000，贷应付职工薪酬公积金-1000的分录吗
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老师不涉及损益吧，我们只是应付职工薪酬公积金数额多做了1000
这种情况不更正汇算清缴申报表，也不调整账目，以后都先做计提分录再做扣缴公积金分录，可以吗，25年汇算清缴时，公积金数额不取科目余额表里的，直接填正确的
不是多计提了吗？多计提了冲减就涉及损益了
本来该借应付职工薪酬公积金1000，贷应付职工薪酬公积金1000，但数额都写的2000
没涉及损益
那你直接做相反分录 金额写一千 冲减一千就行
在发现错误当期做十笔借应付职工薪酬公积金-1000，贷应付职工薪酬公积金-1000吗
这个月做也是可以的
不做调整可以吗，25年汇算清缴a105050公积金数额不取科目余额表里的错误的公积金数额，直接填正确的数
调的话是不是显着账更乱了
同学你好 可以的 这个月少做一千就可以
意思是这个月写扣缴6月公积金分录时，借贷应付职工薪酬公积金数额写正确的，之前的不管他，以后都写正确的对吗老师
对的 是这个意思的