老师，新公司成立后没有经营，但在上年有发生工资支出，汇算清缴的报表有以前年度损益留存，请问今年新建账这笔工资费用应该怎么做分录才可以衔接以前年度损益？
你好，这个是什么时候成立的。
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老师，您好，我想请问下1.老板拿来2019年的发票要报销，金额有点大，有五六万万了，这块肯定得做账报销那应该怎么处理？在今年2021年3月的账务里计入以前年度损益调整科目核算吗？2.那这次费用本应该在2020年对2019年进行汇算清缴，那相当于2019年本应少缴纳这次费用对应税率的所得税，现在计入以前年度损益调整后要对2019年所得税汇算清缴进行追补吗？3.如果追补这块具体需要怎么操作？4.在今年进行以前年度损益调整处理后，2021年在2022年进行汇算清缴时这部分要进行调减吗？麻烦老师解答，谢谢
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老师你好，我们公司，工资计提管理费用少计提了，应付职工薪酬和个人社保都少了，我现在影响以前年度损益调整，是不是把管理费用改为以前年度损益调整这么做分录，然后在将以前年度损益调整计入利润分配未分配利润，汇算清缴的时候有没有影响
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之前公司账户支付了一笔款项 借 其他应收--某某公司 贷 银行存款 后期做了 借 营业外支出 贷 其他应收--某某公司 老板说这个不做营业外支出，后期等那边给发票或者退款，具体的还在沟通 在今年，营业外支出这笔需要冲掉，不做了， 摘要怎么写不知道 分录是 借 其他应收--某某公司 贷 以前年度损益调整 结转损益 借 以前年度损益调整 贷 利润分配-未分配利润 这样整体对吗？ 如果这样下来，今年申报22年的汇算清缴数据是根据22年的报表来填写申报，还是要把今年做的损益调整数据一起填写进去
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老师你好，2022年9月成立的新公司至目前还在筹建期，公司之前没有会计，但公司有请人做了税务申报，上年度季报和汇算清缴及个税都做了零申报。 我现接手发现有上年度2022年发生了工资及租金等5万元的开办费用。 我可以把这些票据做在2023年度吗？ 或我补录到2022年度，要去更正税务报表吗？ 现公司还在筹建期，起用的小企业会计准则
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老师您好，请问： 前任会计，12月份没计提社保费，也没缴纳。2024年1月才补缴的，这个我补分录时，是不是涉及以前年度损益调整了。。。。借：管理费用-社保费-以前年度损益调整 贷：应付职工薪酬-社保 补缴12月份社保：借：应付职工薪酬-社保 其他应收款-社保 营业外支出-税费滞纳金 贷：银行 发放12月工资时：借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应收款-社保 其他应收款-公积金 其他应付款-老板 老师请问这样对吗？那个以前年度损益调整分录，应该怎么写？我需要更正去年的报表吗？更正利润表、资产负债表？
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前年成立的
你好，你这个新建账的话要以以前的期末余额作为期初数
哪个科目？把这个数作为期初余额，以前是没有建账的
你好，你的汇算清缴是根据什么数据来做的？
以前年度的工资，以前会计上报的数据，也就是每个月再个税系统申报几千元的工资，产生损益
你好，那你就接着这个数据就行。就是补工资的分录。
我这边做的是借以前年度损益，贷其他应付款，但这个工资数实际应该是付了的，贷方应该记哪个可以呢，
你好，你这个支付的钱哪儿来的呢？
我这边今年新接的账，但看到他们汇算清缴申报表，损益是这笔款，不知道有没有付
你好，他们之前没有做账的吗 没有资产负债表吗
没有做账的
不确定是否支付了，借以前年度损益，贷其他应付款？
你好，这样的话，就建议跟老板商量下，看老板的意思。
因为已经申报汇算清缴并交了企业所得税，是否问老板这笔款是否挂账吗？
你好，是的。你也可以先挂账。
借以前年度损益，贷其他应付款？
你好，是的。如果补账到现在就是这样
好的，谢谢
你好，不用客气的了。