老师你好，我们公司，工资计提管理费用少计提了，应付职工薪酬和个人社保都少了，我现在影响以前年度损益调整，是不是把管理费用改为以前年度损益调整这么做分录，然后在将以前年度损益调整计入利润分配未分配利润，汇算清缴的时候有没有影响
你好 是的 这样处理是对的 所得税会退税
-
Q
请问老师，发放去年少计提的工资，借，以前年度损益调整，贷，应付职工薪酬，借利润分配未分配利润，贷，以前年度损益调整 这样做的话，多发放的工资不会影响今年的利润，也不会影响去年的利润，但实际产生了费用，为什么不能抵减所得税？
-
Q
老师 ，您好，请问跨年没有计提的社保费的会计分录是这么处理吗 ？借：以前年度损益调整 贷：应付职工薪酬-社保费 借：利润分配-未分配利润，贷：以前年度损益调整，扣款：借:应付职工薪酬-社保费 其他应收款-个人社保，贷：银行存款
-
Q
2020年会计分录借：管理费用-职工薪酬 主营业务成本 ---工资 贷：应付职工薪酬--工资 现在税务部门核查到有17950元工资不实，让调整，我的分录借：应付职工薪酬---工资 贷：利润分配--为分配利润对吗 税务部门有说要通过以前年度损益调整，是不是分录就是借：应付职工薪酬--工资 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷利润分配--为分配利润
-
Q
老师你好，麻烦问下21年有两个月工资多计提了31400元，我在今年调整这个差额时，分录借应付职工薪酬31400（负数）贷以前年度损益调整31400 （负数）借以前年度损益调整31400（负数）贷利润分配-未分配利润31400（负数）；发放工资是通过现金发放的，我是不是还是调整下发放的应付职工薪酬，借以前年度损益调整31400（负数）贷应付职工薪酬31400（负数）借利润分配-未分配利润31400（负数）贷以前年度损益调整31400（负数）
-
Q
借 以前年度损益调整 465000 贷 应付职工薪酬-应付职工工资 465000 借 应付职工薪酬-应付职工工资 465000 贷 库存现金 465000 借 利润分配-未分配利润 465000 贷 以前年度损益调整 465000 老师好，这个是增加费用，减少利润分配吧？这个都跨年了可以调吧 ，对以前的报表不就有影响了
热门问答 更多>
-
老师你好，我们单位是餐饮公司，一般纳税人，购进的鸡蛋，蔬菜都是免税的，想问问农产品有加计抵扣政策吗
-
老师， 公司给所有员工买的团体险，要并入工资薪金所得缴纳个人所得税吗？
-
请问老师蛋鸡的折旧怎么计提
-
买的门面装饰，开的专票能抵扣进项吗
-
老师，请问公司装修的不锈钢门窗可以一次性计入费用吗
-
城市的公寓不出租的时候要交房产税吗
-
公司银行账户代付跟公司无关人员法人母亲中国人寿保险3万，后法人又归还3万保险到公司账户，会计分录是？
-
老师，第四季，销售收入有开票的，我忘记给他摘出来填在第三行了。怎么办
-
老师 其他应付款个人账上有余额 那人不在公司了 账上欠他的钱怎么处理
-
请问申报个税的电脑端申报登陆密码不知道，法人代表扫网页版的自然人电子税务局登陆了网页版可以查到个税系统的密码吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
就是说我汇算清缴的时候按照这个月修改的正确的数字填报
只有管理费用影响以前年度损益调整的金额影响22年汇算清缴。负债的部分影响的是今年。23年，对吗
小企业会计准则没有以前年度损益调整啊
而且我去年是亏损没有影响企业所得税，我是不是直接用借管理费用，贷应付职工薪酬，其他应付款代扣社保，这样就可以了？就是22年汇算少计提，23年多汇算计提这样
你好小准则 用未分配利润 其他科目不变
就是直接我们利润分配未分配利润，贷应付职工薪酬和其他应付款代扣社保这样
我们改成用
你好是的 是这样的呢