老师好 公司帮一个人上社保，每月给他做了工资，但是这个人在其他城市也做了工资，现在税务查2024年这个人有应该补缴的个税，找到我们，税务局现在让把账上他的工资删除，调整所得税，但是公司弥补以前年度亏损后删除工资也不用交税，还有一个顾虑就是如果删除了工资后，税局会不会以接收挂靠名义再查我们 想问这个怎么处理（实际未给这人发过工资）

就是公司11月之前的账是给代理公司做的，因为公司之前没业务，所以代理公司都没有账做和负责空申报，然后法人从7月开始自己刷卡（公户开了但是一直没用）帮自己和挂靠的一个人，还有几个建造师交社保，这些代理也不知道都没入账，所以11月之前的工资都不会发，估计明年只会补这些建造师的工资，其他人都没有工资，像这样之前的账该如何处理呢？ 然后现在又让我补缴老板2月到11月的社保，社保可以补但是也没有工资补发，如果税局扣款社保了，我的账又该怎么做呢？

您好，老师，咨询个事情，我们公司1月份测得个税，工人没有填附加扣除，只是当时把附加扣除收集了一下，然后测了个税，把工资发了，1月份报税的时候让填附加扣除。有些人不填，填不了，所以就和之前的工资表对不上了，分包的个税他们自己承担的，当时分包这几个工人他们给我附加扣除，我测出来那几个不填的有个税。然后现在我让分包把多收的钱给我退到公户了，（我以他们没有附加扣除测得个税，然后汇总了一下金额让分包转到公户了）但是之前工资表里还有一部分金额，当时做到应交个人所得税里面了，现在做账我不知道咋做了，因为多余了这几个人之前工资表和退回公司公户的这个差额，这部分怎么做账呢？

老师，请教一下，2019年起代账公司帮我们做账，一直给法人申报个税，用现金冲减应付职工薪酬，实际并未发放给法人，法人在其他公司上班有工资，并每月超过5000元的扣减额度，也就是说，在我们公司给法人申报的所有金额，在汇算清缴时都要补个税。今年法人才发现这个事。要求要调整个税0申报，因为法人并不是实际的经营人，不愿意用补税的方式处理。所以我们只等更正个税的申报，现在涉及到历年的汇算。要改的年份太久了，如果一年一年的改财务报表，这个工程太大了，我想是不是按调表不调账的方式走会好点。就是继续挂着应付职工薪酬，有条件时再给法人发放工资。 帮检查一下，我按下面方式走，合不合适。这个是否可行。

老师，你好，我们公司员工小李去年2月已经辞职了，前面的会计没有在个税APP上把他改成非正常人员，每个月还是帮他报了个税，前面会计以这种方法来帮公司增加成本。小李上个月申诉了我们公司，经过协商调解，他本人已经撤诉，税局这边也帮他把离职后所申报的工资全部删除掉了，税局要求我们这个月做账时把帮小李多申报的10万元工资做回来，这个分录该怎么写？

新工作刚交接了，我们公司上个财务，把所有工资，管理费用记到其他应付款的一个人名下这样做有没有什么不妥，会不会引起税务局那边查账这个财务刚工作了一年，上上个财务是让公司借钱，有了现金，管理费用，工资都走现金，有盈利了，再还钱到其他应付里，哪个会计处理比较合理