老师，我们是商会，民间非盈利组织会计制度，审计因为有个员工是退休的不能发放工资，之前2022年发放的工资是借：管理费用-职工薪酬，贷：应付工资-职工薪酬，借：应付工资-职工薪酬，贷：银行存款，今年6月份要求那个员工退回来工资5万，已经退到商会账户上了，请问现在怎么做会计分录呢？
借银行存款贷应付工资 借应付工资贷非限定性净资产
-
Q
老师我们是按实发工资做工资账务处理的，例如我们本月工资实发数是20万，是已经扣除社保数了，我们计提时候直接是借管理费用～工资，直接人工，贷应付职工薪酬20，实际付工资借应付职工薪酬20，贷银行存款，20，社保费计提是全部的公司和员工个人的，借管理费用～社保费，贷方应付账款-局社会保险事业，因为我们多扣员工社保，现在退回去给员工的社保费，分录借方是什么？贷银行存款
-
Q
老师我们是按实发工资做工资账务处理的，例如我们本月工资实发数是20万，是已经扣除社保数了，我们计提时候，直接是借管理费用～工资，直接人工，贷应付职工薪酬20，实际付工资借应付职工薪酬20，贷银行存款，20， 社保费计提是全部的公司和员工个人的，借管理费用～社保费，贷方应付账款-局社会保险事业 实际支付社保费是借应付账款～社保局，贷银行存款因为我们多扣员工社保，现在退回去给员工的社保费，分录借方是什么？贷银行存款
-
Q
老师，之前会计做账没有计提应付职工薪酬，现在要发放上个月工资，贷方是库存现金，借方写什么呢，之前的都已经年结了，之前一直都是借方管理费用职工薪酬贷方银行存款
-
Q
老师，之前会计做账没有计提应付职工薪酬且已经年结了直接借管理费用贷库存现金，现在要发放上个月工资，贷方是库存现金，借方写什么呢
-
Q
老师你好，23年给员工发放工资10来万，员工是团伙诈骗犯，到24年的时候法院追回了发放的工资，24年单位也没员工了，23年会计分录，借，销售费用，贷，应付职工薪酬，借，应付职工薪酬，贷，银行存款，24年退回的工资怎么写分录了，24年单位没有员工，也没有什么费用
热门问答 更多>
-
老师，公司租给老板住的宿舍产生的房租和水电费如何入账？
-
职工交通费抵扣怎么抵？
-
老师，我公司二季度没有开票额度了，在第三季度月初开票做帐到二季度有影响不
-
当期所得税费用的公式怎么理解？为什么递延会出现在这里？
-
老师，税务要求提供业务真实性的情况说明，请问有没有相关模板，谢谢
-
这是过了吗？不知道拿的到证书不？
-
你好 请问一般餐饮店具体要对哪些商品进行盘点呢
-
这道题的递延所得税费用怎么算的？求解析
-
表演场地租赁的小规模开票税率多少
-
老师1、以前报损现在收款了，是必须用以前年度损益吗？2、修改以前申报要补税滞纳金？能不能直接入利润分配3、收款是前两年，报损是再早，是更改到报损那年吗？4、这个是报损后发生事项，是不是区分于少计漏计那种呢？报损那个时点年限很长了补缴纳➕滞纳金很多哦5、这个情况应该如何账务和税务处理更妥当呢
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
可以借：管理费用 贷：应付工资-职工薪酬（红字） 借：银行存款，贷：应付工资吗？
可以的，可以这么做的
跨年了也可以这样做是吗？
是啊 只要没有审计就可以。
就是给审计看的，
那不行 你这样做了那边也会给你调整
是要按照老师您这样写会计分录是吗？
你好 对的 是这个意思的