演示账套

你好老师我想问一下这个我要交多少税呐 6月份的进货发票我都是待认证里面怎么负债表里面只要交891的税的

2025-07-01 14:12

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2025-07-01 14:14

税额计算：增值税应纳税额 = 销项税额 - 已抵扣进项税额，资产负债表 “应交税费” 期末余额 891.34 元，即 6 月需交的增值税（假设无其他税费）。待认证进项影响：待认证进项 2488.66 元未认证，若申报期内认证，可抵扣销项，减少应纳税额，否则不参与本期抵扣。

快账用户6873 追问 2025-07-01 14:22

因为我之前有留抵 6月份的进项票不想抵扣就是我现在申报不认证6月份的票我现在还是交3000多的税是吗

齐红老师解答 2025-07-01 14:23

同学你好对的是这样的哦

您好！资产负债表里面的应交税费-未交增值税应该是在借方。

2021-01-19

同学，你好这本月认证了多少发票，就从待认证里面转出多少吗？是的借：应交税费—应交增值税(进项税额) 贷：应交税费—应交增值税(待认证进项税额)。

2023-08-31

你好，这个就不需要再做单独的处理了

2023-11-20

您好，您的待认证进项税额分录是如何做的？

2021-07-11

学员你好，一年内到期的非流动负债（即，资产负债表日后12个月内租赁负债预期减少的金额）列示应该是23年1-12月需要支付的租金扣除利息

2023-01-15

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