老师，应付工资贷方余额是计提的当月工资额吗

上个月的不是已经发完了吗

我们是10号发上月工资

那就是的，计提的是当月的工资

我们这个应付工资贷方余额怎么是当月实发的金额呢

你们当月报表上面的应付职工，是上月的

然后这个月支付了后，你再计提，下个月就是当月的了

计提的不是应发吗，怎么会是实发

计提是应发，这个就是应付职工这个余额

1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种费用一工资 一社保(?公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 ???????????????一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保?(个人负担) ??????????一公积金(?个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) ???????????????一公积金(公司负担) 其他应付款一社保?(个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款

你先计提到管理费用中，下个月支付
借：应付职工
贷：银行存款
应交税费-个税
如果没有其他的

应付工资贷方余额本月计提的应发数对吧