5月份买了车，2季度季度预缴填201020一次性税前扣除从而减少季度利润。车30万，折旧四年每月折旧5937.5，a201020四列数额分别是多少，对应的汇算清缴1050805列6列数填多少
季度预缴 (A201020表) 第1列:资产原值填 300000(车价) 第2列:账载折旧(5月买，二季度提1个月)填5937.5(30万%2B4年%2B12月x1月) 第3列:税收一般折旧(季度直线法)填18750(30万%2B4年:4季) 第 4列:优惠金额填 294062.5(30万 -5937.5 ，税收一次性扣减与账载差) 汇算清缴(A105080 表) 第5列(税收折旧额):填 300000(全年一次性扣除) 第6列(税收一般折旧额) :填75000(30万%2B4年，全年直线法折1日)
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一、1.您单位未填报A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》，该表适用于发生资产折旧、摊销的纳税人，无论是否纳税调整，均须填报，请核实。二、1.您单位申报表A000000《企业基础信息表》“104从业人数”为：【5】人，季度预缴申报表中填报的从业人数的季度平均值为：【4】人，请核实。三、1.您单位申报表A000000《企业基础信息表》“103资产总额”为：【33.2】万元，季度预缴申报表中填报的资产总额的季度平均值为：【29】万元，请核实。四、1.根据财税﹝2018﹞51号文件规定，自2018年1月1日起，企业发生的职工教育经费支出，不超过工资薪金总额8%的部分，准予在计算企业所得税应纳税所得额时扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。您单位表A105050《职工薪酬支出及纳税调整明细表》第5行2列职工教育经费的实际发生额为：【0】元，第1行5列工资薪金税收金额为：【79900】元，比例不足8%，请确认职工教育经费支出是否完整填报。年报的时候提出这个是要怎么改这个要更改也改不了
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1.我们公司是弄大车的公司，2020年底升级成一般纳税人，固定资产一直按月折旧，5月份给外边开票了，有利润了，所以6月份报企业所得税的时候我把固定资产余值一次性折旧了，但我账上边还是按月一个月一个月计提折旧，这个月再报企业所得税的时候，上次一次性折旧的折旧额这个月不就多报了吗？（购买的固定资产是在去年12月份，小规模纳税人的时候） 现在就是明年的汇算清缴按差额调减，后年在每年调增。（差额就是一次性折旧的折旧额与账上按月的折旧额？） 现在每个季度报企业所得税还是按照之前每个月报企业所得税，不用管这这一次性折旧。 2.还有税法上不能从直线法变成一次性折旧，我这个按余值一次性折旧，不就是改变折旧方法了吗？
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中国公民孙某在国内某单位任职，2019年1月份取得如下收入。（1）工资收入为6000元，当月奖金为1000元，季度奖金为2400元。缴纳“三险—金”是600元，一个小孩在上小学，与妻子约定由孙某自己抵扣；（2）接受某公司邀请担任技术顾问，一次性取得收入20000元。（3）将一套住房出租，月租金为4500元，当月支付房屋修缮费为100元。（4）因汽车失窃，获得保险公司赔偿80000元。（5）取得购买国债利息5000元。（6）发表专业文章，取得稿酬所得5000元，已知工资、薪金所得减除费用标准为每月5000元，全月应纳税所得额不超过3000元的,适用税率为3%，超过3000元至12000元的部分，适用税率为10%，速算扣除数210。要求：（1）计算孙某一月份工资应预交多少个人所得税？（3分）（2）孙某担任技术顾问应预交多少个人所得税？（3分）（3）发表文章的稿酬应多少个人所得税？（3分）（4）孙某出租房子应交多少个人所得税？（3分)
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2025年4月公司购买二手汽车一辆。想用那个500万一下一次性扣除固定资产。问题一：今年7月，10月，2025.1月份填写A201020申报表的时候都是按照累计数据填写这个表纳税调减，对吗？问题二：2026年会计处理一样正常计提折旧，但是季度不用申报A201020这个表了，对吗？只需要做好汇算清缴里的那个计提折旧的表。问题三：2027年汇算清缴的时候要把2026年正常计提折旧的金额纳税调增，对吗？
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5月公司买车花了30万，假如折旧4年，残值率5%，2季度填季度预缴表a201020一次性税前扣除，账载折旧金额填6月这一个月的折旧金额吗；按照税收一般规定计算的折旧也填6月这一个月的折旧金额； 享受加速政策计算的折旧，这里填30万吗； 纳税调减金额填30万减去6月份的折旧额吗
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30万➕四年➗12什么意思呀
201020为什么填18750
就是算的账载的折旧金额
张载折旧金额不是5937.5吗，18750是什么
同学你好 是的 18750是税前扣除的金额
第三列为什么填18750，怎么算出来的，为什么不填5937.5
A201020 表（季度预缴）： 第 2 列（账载折旧）：5937.5 元 第 3 列（税收一般折旧）：6250 元 第 4 列（加速折旧额）：300000 元 第 5 列（纳税调减）：294062.5 元 A105080 表（汇算清缴）： 第 5 列（税收一般本年折旧）：43750 元（7 个月 ×6250） 第 6 列（加速折旧额）：300000 元
税收一般折旧是怎么算出6250的，还有 其他老师说201020第3列等于折旧额，105080第六列等于201020第3列，我都搞不懂
说201020第三列是一个月的折旧额，105080第六列规定也是1个月折旧额
然后他说105080第五列等于30万
总折旧额：车价 30 万（假设无残值），税法允许的总折旧额 = 300000 元 每年折旧额：按 4 年摊，每年折旧 = 300000÷4=75000 元 每月折旧额：一年 12 个月，每月折旧 = 75000÷12=6250 元 A201020（季度预缴）：第 3 列填税法常规每月折旧 6250 元（单季度 1 个月为 6250 ）；第 4 列填一次性扣除额 300000 元 。 A105080（汇算清缴）：第 5 列填全年常规折旧（7 个月 ×6250 = 43750 ）；第 6 列填一次性扣除额 300000 元（和 A201020 第 4 列年度累计一致 ）
看了填表说明，105080第5列填的应该是30万，第6列填的是按会计上折旧的当年合计金额数吧老师
同学你好 对的，是这样的
201020第三列等于105080第6列，都填本年会计上累计折旧金额。201020第四列等于105080第5列一次性税前扣除金额也就是30万，这样才是正确的吧
同学你好 对的，是这样的