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老师,补交去年汇算清缴,去年已经计提所得税了,今年直接交就可以吧,还是需要走以前年度损益调整啊

2025-07-03 11:55
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-07-03 11:56

您好,计提了,不用再走以前年度损益调整了

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快账用户6086 追问 2025-07-03 12:02

如果说走了损益调整就得把去年计提的所得税分录删掉是吧

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齐红老师 解答 2025-07-03 12:14

不用删除,你直接做支付的就可以

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快账用户6086 追问 2025-07-03 12:20

我的意思是如果今年走损益调整,就要把去年的计提分录删掉是吧

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齐红老师 解答 2025-07-03 12:25

是的,如果计走损益调整,就要把去年的红中掉

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您好,计提了,不用再走以前年度损益调整了
2025-07-03
你好,这种情况可以直接冲减今年的所得税费用
2021-12-14
你好    这个可以不用调直接做完 这个就可以 企业会计准则,计提税款时借:以前年度损益调整贷:应交税费-应交企业所得税 同时调整未分配利润   借:利润分配-未分配利润   贷:以前年度损益调整。   补交税款时   借:应交税费-应交企业所得税 贷:银行存款
2021-05-25
哈哈,金额太小了。就做在今年就是了
2022-04-05
你好,汇算清缴,补交2021年所得税 借:以前年度损益调整   ,贷:应交税费—企业所得税 借:应交税费—企业所得税 , 贷:银行存款
2022-06-23
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