餐厅做账，美团服务费6.9，实际支付1.1，美团补贴10，怎么做账？谢谢？

酒店行业对于携程、美团扣下的服务费，虽未实际支付但收到发票时，可按以下方式做账：一般纳税人账务处理确认费用与负债：假设收到一张携程或美团开具的服务费发票，金额为 1060 元，增值税税率为 6%，则借：销售费用 —— 平台服务费 1000，借：应交税费 —— 应交增值税（进项税额）60，贷：应付账款 —— 携程 / 美团 1060。实际支付时：借：应付账款 —— 携程 / 美团 1060，贷：银行存款 1060。小规模纳税人账务处理确认费用与负债：假设收到一张携程或美团开具的服务费发票，金额为 1030 元，增值税征收率为 3%，因小规模纳税人不能抵扣进项税额，所以全部计入费用，借：销售费用 —— 平台服务费 1030，贷：应付账款 —— 携程 / 美团 1030。实际支付时：借：应付账款 —— 携程 / 美团 1030，贷：银行存款 1030

2025-01-03

同学：您好。小气泡的价值：30*198=5940 医美：5000 公允合计=10940 小气泡分配=5000*5940/10940=2715 小汽泡单次=2715/30=90.5 医美分配=5000*5000/10940=2285

2022-03-06

你好，需要管的，你的收入里面包含着这一部分，借，应收账款，贷，主营业务收入、应交税费，借，银行存款、销售费用、服务费，贷，应收

2025-01-08

你好，同学保证金计入其他应收款处理借，其他应收款，保证金贷，其他应付款，老板

2022-04-09

那你最开始确认收入的时候，就是借应收账款100，贷营业收入100。然后之后实际收到钱的时候，就是借银行存款50，贷应收账款50。最后一次收到钱就是借银行存款49，销售费用一，贷，应收账款50。

2022-04-12

领取会员

在线提问累计解决68456个问题

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

餐厅做账，美团服务费6.9，实际支付1.1，美团补贴10，怎么做账？谢谢 ？

热门问答 更多>

产品中心

帮助中心

内容社区

关于我们

领取会员

在线提问累计解决68456个问题

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

已经收到您的问题，请填写手机号，解答成功后可以快速查看答案。

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

注册

餐厅做账，美团服务费6.9，实际支付1.1，美团补贴10，怎么做账？谢谢？

热门问答更多>