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老师,小规模公司季度开超了30万,现在要交2,000多块钱的税。现在能不能把最后一张票作废呢?

2025-07-04 07:45
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-07-04 07:47

小规模公司季度开票超 30 万,能否作废最后一张票,要看是否符合作废条件。如果是开票当月,能收回发票联次,且销售方未抄税、未记账,购买方未认证或认证不通过,那么可以作废。若不是当月开的,或不满足上述条件,就不能直接作废,需开红字发票处理。 同时,即便符合作废条件,也不能为避税而随意作废,要有销售退回、开票错误等合理原因,否则可能引发税务监管风险

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快账用户5494 追问 2025-07-04 07:56

上个月开的全电普票,这个月红冲,下个季度报税是不是可以少交税了

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齐红老师 解答 2025-07-04 08:01

你业务确实取消了你才可以红冲发票

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小规模公司季度开票超 30 万,能否作废最后一张票,要看是否符合作废条件。如果是开票当月,能收回发票联次,且销售方未抄税、未记账,购买方未认证或认证不通过,那么可以作废。若不是当月开的,或不满足上述条件,就不能直接作废,需开红字发票处理。 同时,即便符合作废条件,也不能为避税而随意作废,要有销售退回、开票错误等合理原因,否则可能引发税务监管风险
2025-07-04
如果是当月开具的发票,且同时满足收到退回的发票联、抵扣联(若是普通发票,只需收回发票联),销售方未抄税且未记账,购买方未认证或认证不通过等条件,那么可以作废。若不满足这些条件,或者发票不是当月开具的,则不能作废,需要通过开具红字发票来处理
2025-07-04
这个已经超了,作废什么 的都没用
2021-04-09
小规模开了3万块钱的专票不在30万免增额内。
2020-09-17
您好,这个是可以退税的,能
2023-07-10
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