Q
季度不超30万 有专票普票 专票交普票不交 那是不是要做两个分录 老师交税的分录怎么写，不交税的分录怎么写
2025-07-04 11:40
2025-07-04 11:41
都是一样的做价税分离哈，只是不交的增值税转入营业外收入
相关问题讨论
2024-12-26
2021-03-05
2024-01-07
2021-07-12
2020-01-08
相关问题
-
Q
老师，请问普票和专票一季度总共超过30万，但是其中普票部分不超过30万，那么这部分普票还需要交三个点的增值税吗？
-
Q
小规模纳税人，普票季度不超过30万不交增值税税。那假如普票不超过30万，但专票和普票加一起够30万了，专票肯定交税，那普票的部分呢？也一起交，还是只交专票部分？
-
Q
老师，小规模纳税人，八月份开了专票20万出去，普票6万，季度要是不超30万，那是不是只要交专票的税就可以了？超了30万就专票普票都要交税？
-
Q
季度开30万以内的发票，其中专票部分是不是还是要交税，还是说只要不超过30万，专票普票都可以不用交税呢？
-
Q
老师，小规模公司一个季度开票没有超过30万，不交增值税，那分录怎么写呢
相关资讯
热门问答 更多>
-
老师好！我公司新买一台油电混合车，车款151800，厂补8000，实际车款是143800，车贷12万，付首付款是151800-120000=31800，付新车上牌等费用是1610，请问老师这笔分录怎么做？谢谢！
-
跨月冲红发票 9月重新开出，10月会进项税额转出吗，具体步骤怎么申报
-
请问购买积分卡送客户怎么入账
-
业务招待费扣除标准是发生额的百分之60或收入的千分之5熟低计量是吧
-
跨月冲红发票 税务上怎么提现
-
请问一下老师，1.产假工资怎么算，2.生育津贴什么时候可以申请
-
老师，请问公司轿车时间长了报废处理，会计核鼻分录？需要哪些资料？
-
宋生老师你在吗 咨询个问题
-
如果车辆经销商A公司，将车卖给中间商B公司11万，B公司又将车卖给C公司（最终客户）13W，最后是按照最终价格13万来计算购置税的吗，经销商待办的车辆购置税发票纳税人是C公司么
-
请问子公司与母公司之间的借款往来如何做合并报表抵消分录
粤公网安备 44030002003870号
登 录注 册
切换手机号/账号登录
请使用微信扫一扫登录
老师交税的分录，应交税费—应交增值税
小规模专票和普票，未开票收入 主营业务收入=收款金额÷（1%2B1%） 增值税=收款金额÷（1%2B1%）*0.01 借：应收账款/银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-未交增值税 如果季末减免税结转实际免除的税： 借：应交税费-未交增值税 贷：营业外收入-税费减免 季末判断需要交税部分 计提附加 应交增值税分别乘以7%,3%,2%，再减半 借：税金及附加 贷：应交税费-城建税 -教育附加 -地方教育附加 下月交税 借：应交税费-未交增值税 应交税费-城建税 -教育附加 -地方教育附加 贷：银行存款