老师，去年的所得税，在今年五月份缴纳，这个分录应该写在去年还是今年呢，写到今年的话会影响利润表，但是小企业没有以前年度损益调整这个科目，要怎么做分录呢

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• 请问，发放上月工资时，借:应付职工薪酬，其他应收款-个人社保，是这个月个人社保，还是上个月的个人社保费

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• 老师你好 想问一下我们集团有一处房产，近几年一直在让子公司使用，集团在按从价申报，在23-25年子公司将这处房产出租给了另外一家企业，并且子公司开具了发票 收取了租金，现在税务局要求我们申报从租房产税，应该怎么操作合理呢

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