小企业会计准则下，去年成本多记了1620，今天才发现。这个需要用以前年度损益调整科目吗，怎么写分录调整呢，去年汇算清缴还没做
你好，是销售货物结转的成本多计了？
-
Q
去年管理费用多计提了 今年怎么调整 小企业会计准则 没有以前年度损益调整这个科目的
-
Q
小企业会计准则下，如何调整去年多记收入？去年给别单位代开发票，错记入收入，今年调账，并把去年收的这笔款项扣税后还给代开单位，请问会计分录分别怎么做? 不用以前年度损益调整科目
-
Q
老师，今年3月份做了去年的企业汇算清缴并调增补交了税款，账务上怎么写分录？（小企业会计准则没有以前年度损益调整的科目怎么做账）
-
Q
老师，五月缴纳2021年度汇算清缴所得税，分录怎么写？小企业会计准则，没用以前年度损益调整科目。
-
Q
今天发现去年多计提了一个印花税，小企业会计准则没有以前年度损益调整科目，今年调账应该如何做分录呢？
热门问答 更多>
-
老师，飞机票抵扣只是票价吧，不包括民航发展基金和燃油附加费吧
-
想问一下，净资产是负数，股权转让 河北这边定价多少s局会认可？
-
幼儿园食堂购买的然气报警器8600元，（报警器1台6000元，1台紧急切断阀2500元如记账？
-
老师，您好，软著开发阶段，哪些支出是资本化支出，哪些支出是费用化支出呢，会计怎么入账合规合理呢
-
社保个人承担由455变为464，是不是10月工资表应该补交1-9月9*9=81是不是每个人应该多扣81元
-
#提问#请问老师劳务报酬代扣代缴个税是填税后金额吗？谢谢
-
老师好，我们与母公司的往来应该计入哪个科目，比如向母公司付钱怎么做账？
-
一般纳税人销售在小规模期间的固定资产的税率是多少
-
老师，我们现在收购了一个门诊，是分公司，上面有个总公司。但是总公司之前没有业务，只有一个营业执照，税务因这次股权转让才备案的。现在我们收购过来，并且去备案所得税统一申报，那是不是就可以建一套帐，把之前分公司的帐改成总公司的帐。分公司银行冻结，无法使用。给总公司开个户，用总公司来签装修合同。
-
老师，员工有两次入职离职时间，现个税申报需要减员，按哪一次离职时间减员呢？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
不是，是有张电子发票记账重复，导致多记了一笔1620的成本
你好，你之前多记的分录是？
然后去年也结转成本了
借：工程施工 贷：应付账款
你好 借：应付账款，贷：工程施工 借：工程施工，贷：利润分配—未分配利润
借：应付账款，贷：工程施工 这个是把去年的冲了是吧， 但是这笔 借：工程施工，贷：利润分配—未分配利润 这样是不是又多记了一次工程施工。
你好，没有多记啊，后面一笔是把之前多结转的成本冲销。
哦哦 好的谢谢老师
祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。
22年 汇算清缴的话还需要调整报表吗
你好，22年 汇算清缴的时候，需要根据调整之后的成本填写
去年没结转成本的话 是不是就直接 借：应付账款 贷：利润分配-未分配利润 就行
你好，去年没结转成本的话 ，就这样就可以了 借：应付账款，贷：工程施工
明白了 谢谢老师
祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。