能不能借管理费用贷其他应收款-个人代扣代缴呀，刚好平 因为该公司只是帮他缴纳社保费这块，协会组织

他没有借钱，也没有发票。因为是答应给缴纳社保

借：管理费用-社保
贷：应付职工
是这样做的，不用计入其他应收款

是不是缴纳社保的时候 本来分录是 借管理费用 其他应付款 贷银行存款。 然后发放工资的时候 借管理费用-职工薪酬 贷其他应付款 有工资，只不过是刚刚好给个人部分税额

1、企业缴纳社保费用时做如下分录， 借：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分）， 其他应收（付）款—社会保险费（个人部分）， 贷：银行存款/现金。 2、计提社保时分录为， 借：管理费用—社会保险费（单位部分）， 贷：应付职工薪酬—社会保险费（单位部分）。 3、发放工资时， 借：应付职工薪酬—工资（应发数）， 贷：其他应收（付）款—社会保险费（个人部分）， 银行存款/现金 （实发数）。

这个是社保的分录，你按这个来做

你没有懂我的意思，我的意思，这个人兼职工资刚好等于个人社保部分，不存在发放工资

哦，那就是你说的那样做

那这种分录合理吗 工资刚好抵扣个人部分 借：管理费用-职工薪酬 贷其他应收款-代扣代缴个人部分社保

说明他工资低，正常的

该协会缴纳对方社保，但是工资只是给到了刚好扣个人部分，他是兼职的

可以的，那就没有问题

工资低归工资低 就是这样子分录我第一次写 不知道合不合理 我缴纳社保的时候 直接 借:管理费用-社保费 其他应收款-个人代扣代缴社保 贷银行存款 发放工资（刚好工资数是抵扣个人部分） 借:管理费用-职工薪酬 贷其他应收款-个人代扣代缴社保

借:管理费用-社保费
其他应收款-个人代扣代缴社保
贷应付职工
借：应付职工
贷：银行存款
支付工资
借:管理费用-职工薪酬
贷应付职工
借：应付职工
贷：其他应收款-个人代扣代缴社保
这样就好些

我没有弄计提，因为我采用的是非民间非营利组织科目，是没有应付职工薪酬。所以我直接缴纳做账

那就是可以的，按你那样做

但是我有应付工资科目

如果有的话，最好计提下吧，这样好些

就是是协会组织也要计提一下吗？能不能本月发放上月工资和扣缴上月申报的时候，在计提