#提问#老师，我们是先发上月工资再本月社保的，实际发放工资时，借 应付职工 其他应付——社保、公积金、个人所得 贷：银行存款 到交社保时 才借：管理费用-社保 其他应付—社保、公积金、个人所得 贷：银行存款 这样对么？ 省了 借 ：其他应收（代缴个人社保公积金部分） 贷：应付职工。 是不是 其他应收和其他应付 只用一个科目就好。因为我要收员工的是其他应收 缴纳是其他应付

老师，我看这个会计都是当月计提工资，当月发放计提那个月的工资。而且她已经用了其他应付款这个科目了。

不是需要权责发生制，你们当月发当月才可以当月计提工资，当月发放

外账需要按我发截图去做账

没太明白，我没做过全盘，外账是指金蝶里的账是么？比如10月她做账，计提9月工资，同时发放9月工资，都在一个月内做账可以麽？

权责发生制，你10月账，需要去计提10月工资，那是需要计提2个月，之前9月没有计提话，

她每个月都是这样做的

每个月同时计提和发放同个月的

这个是几月的凭证这个？

8月和9月，以前月份也是这样，所以我现在做10月凭证，不知道怎么做？是延续她的做法还是

你需要做9月之后去计提10月

那就是我现在10月做账计提9月发放9月的，再计提10月的。后面到11月做账时就调回来做发放10月的，计提11月的就好了是吧？

是的，是的，是的，是的

好的。老师，今早我又想到一个问题，如果我10月做账计提了10月的工资，如果到11月实发工资有变化还是正常做账麽？这数字间有没有什么影响？感觉还不懂这个勾稽

不够补计提，多冲掉就可以，计提就是暂估意思