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老师,小规模公司中的标,进货的时候用的一般纳税人,合同和预付款都是一般纳税人,现在需要对方改下合同,把剩下的款和合同用小规模的支付,可是对方说合同闭环了,没法改了。现在还是用一般纳税人支付的话,小规模公司没有相对应的材料进来会怎么样?

2025-07-04 15:31
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-07-04 15:33

风险:小规模公司用一般纳税人支付,会导致合同、付款、发票与自身脱节,成本无法正常入账,可能利润虚高多缴税,还可能被认定业务不真实,有税务风险。 解决:签补充协议,明确实际主体是小规模公司,剩余款由其支付、发票开给它;原预付款可签三方协议算代垫,补正三流一致。

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快账用户6944 追问 2025-07-04 15:52

如果签不了补充协议(对方说合同闭环),小规模没有成本票的部分直接缴纳所得税可以吗?

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齐红老师 解答 2025-07-04 15:55

同学你好 这个可以的

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快账用户6944 追问 2025-07-04 15:58

好的。谢谢老师

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齐红老师 解答 2025-07-04 15:58

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风险:小规模公司用一般纳税人支付,会导致合同、付款、发票与自身脱节,成本无法正常入账,可能利润虚高多缴税,还可能被认定业务不真实,有税务风险。 解决:签补充协议,明确实际主体是小规模公司,剩余款由其支付、发票开给它;原预付款可签三方协议算代垫,补正三流一致。
2025-07-04
您好,这个的话,小规模和一般纳税人,这俩做一个委托协议,委托开票协议,就是利用小规模资质开票,这个
2024-09-18
你好,那你一般人一点成本都没有不符合真实业务的,这样容易造成虚开
2021-05-11
由于是小规模纳税人期间发生的事项,因此无法抵扣进项税,因此还只是能够开具普通发票,列支成本或费用,在企业所得税税前列支。不能开具专用发票抵扣进项税。
2021-08-25
你好;      如果不开票给你。 你据实做成本; 只是汇算需要调整处理的;  不能直接用一般纳税人开票的 ; 因为  你  不是一般纳税人与你小规模发生的业务 这样会有虚开发票风险的  
2022-03-29
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