咨询下我预付款一半，还剩了部分末付，但是开发票是开在一起的，我要先冲预付款，然后在在应付款，但是要把税额分两笔做，现在感觉怎么都对不上税额，该怎么处理呢，

预付是多少，然后金额税额又是多少？

我明白，但是进项税额要分两笔做

税金是23172.99，我前面预付款是4万，然后优付款是161427

现在就是这个4万也要做进项票，就是23172.99要分摊两笔

不含税的金额乘以税率算这一个是不是有小数点的差异，因为你一个金额乘以税率和两个金额分别再乘以税率，它可能有差异。

你这个分开是怎么分的？按照什么来的？

就是我预付款是4万，然后还有未付款的，但是呢，他开发票只开了一张，现在我收到发票了，我肯定要充那个预付款，也要做进项嘛

所以现在这个税额怎么弄都不能一致啊？

你怎么分开？你准备怎么分？借预付账款4万，贷银行存款4万。 借管理费用、40000/（1➕税率） 应交税费、应交增值税进项40000/（1➕税率）*税率 管理费用、发票不含税金额-40000/（1➕税率） 应交税费、应交增值税进项、发票税额-40000/（1➕税率）*税率 贷预付账款（发票加税合计，你看一下，你能看懂吗？如果看不懂的话，具体的是哪一个看不懂？ 问你税率你也不说。 我没法给你计算出具体的。发票上面的金额税额也是没说清楚。

没有看懂

你好，具体的那一个没有看懂，管理费用4000÷（1%2B税率），这个是你40,000对应的不含税的金额，这个没有看懂吗 如果让你计算的话，你怎么计算不含税的金额40,000对应的不含税金额你怎么计算？

发票金额是201427

然后税额呢是多少。

然后税额的话是23172.99

你把发票发上来吧，我怎么算出你这个税率也不对啊 算出11.5%

借管理费用、40000/（1➕税率） 应交税费、应交增值税进项40000/（1➕税率）*税率 贷预付账款4万 借管理费用、发票不含税金额-40000/（1➕税率） 应交税费、应交增值税进项、发票税额-40000/（1➕税率）*税率 贷预付账款