你好 选择先暂不退税
我公司是一般纳税人建筑公司,2016年的增值税税率是11%,甲供材可简易征收按3%,我公司2016年2月有一个项目开具了11%税率的发票, 会计分录:借:应收账款 贷:应交销项 贷:主营业务收入 当年5月是营改增时期,申请了甲供材,冲红11%,改开具3%发票,申请己缴纳的11%的增值税,但一直未退回。2020年2月税务机关稽查当年合同,核定该项目是不符合甲供材条件,需冲当年3%发票,复开11%发票,当年未退重复缴纳税款部份,在税务系统上申报时以无票收入方式冲减,少缴税款方式退税,请问,我做这些冲红和复开的发票分录时,需以以前年度损益科目来调账吗?怎样做分录合适???
【深圳市税务局】尊敬的纳税人深圳市佳莱环境股份有限公司:现向您推送增值税留抵退税政策。如您企业符合政策,建议您办理增值税纳税申报后通过电子税务局提交退税申请。如不符合政策,请忽略此信息。 退税申请开始时间:对于存量留抵退税:微型企业4月1日起,小型企业5月1日起,中型企业7月1日起,大型企业10月1日起;对于增量留抵退税,4月1日起,如有问题,请咨询0755-12366,您的非常满意,我们的无限动力!(文件:《财政部 税务总局关于进一步加大增值税期末留抵退税政策实施力度的公告》(财政部 税务总局公告2022年第14号)、《国家税务总局关于进一步加大增值税期末留抵退税政策实施力度有关征管事项的公告》(国家税务总局公告2022年第4号)) 这个文件解读的意思
老师,申报增值税报表时,提示:1.符合条件,立即申请留抵退税,2.符合条件,暂不申请留抵退税,3.不符合条件,不申请留抵税。公司有留抵税,但是不想退留抵税,我就选了第3项,这个不影响吧?
您好,徐州高新区税务局提醒您:根据国家税务总局2022年第14号公告及财税2019年第39号公告,您单位符合留抵退税条件,在完成增值税申报后,您可以在电子税务局提交留抵退税申请。退税申请请您在本月增值税申报期内提交。 老师现在又可以增值税留抵退税了吗?这个政策不是今年就不能申请了嘛
尊敬的纳税人您好!根据系统预判,您很可能符合《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(2019年第39号)或《财政部 税务总局关于进一步加大增值税期末留抵退税政策实施力度的公告》(财政部 税务总局公告2022年第14号)、《财政部 税务总局关于扩大全额退还增值税留抵税额政策行业范围的公告》(财政部 税务总局公告2022年第21号)中规定的申请退还期末留抵税额条件。请您及时、准确地判断是否符合上述政策规定。如符合,您可以通过电子税务局或前往办税服务厅申请退还期末留抵税额。 请问电力施工行业 要满足以上什么要求才可以退税?如果选择不退税的话,还可以留底抵扣吗?
这道题我认为选bc但标答给的是abc。A选项不是双方意思表示不一致吗
老师,请问甲方欠乙方服务费 1000 万元,如果甲方按照 3年来还款的话,按照每日利率万分之五支付逾期利息?怎么计算每个月需要支付的利息啊?
同样是水电费租金,制造业与商贸业的会计科目各是什么
这个方差的答案是怎样算的是0.0006???
老师,个体工商户需要申报季度个人所得税吗?
小规模纳税人,没有业务,只有城镇土地使用税和房产税,每季度20.63,这几个表该怎么申报啊,第一次申报,不知道怎么填。目前我只填了利润表的税金及附加20.63,那资产负债表应该怎么填写,更新数据会自动取数吗?资产负债表其他的我该怎么填啊?还有本期应申报的几个表都怎么申报啊
老师,这3个产品的销量比例,咋算的
银行支付了3500元水电费,采购运费500元.送货运费1800元.购入了6000元蔬菜(1元*6000斤,挑选整理后剩下5950斤),2000元腊肠40包*50元。全部卖出了,菜收入8200元,腊肠收入2980元,不考虑费用计提,税费的情况下,各个分录是怎么的?
老师,这3个产品的销量比例为啥是3.2.1呢,咋算的
去年暂估一笔成本,在今年汇算还末取的发票,汇算时做了调增,交了企业所得税,请问一下之前暂估的那笔会计分录需要怎么做账务处理?
还要写赞不申请退税原因
选择第一个就可以到能消化了
谢谢老师
不用客气,周末愉快