公司一般纳税人，本来业务是和D公司，公司购买D公司货物。现在为了收到发票，通过B和C公司走账，打款给B和C公司，B公司和C公司给我们公司开发票，D公司给B和C公司开发票，我们公司实际结算还是和D公司。这个内账怎么做呢？要考虑公司开的增值税，增值税科目分为已开进项，和未开进项，因为老板想知道账上每个月欠税金额。比如4月，我们给B打款30万，给C打款200万，C给B打款50万，B给D(真实公司）打款45万。B给我们只开了20万的票，B给C只开了40万的票，C给我们开了10万的票。最后D给B就开的实际结算54万的金额。把未开进项和已开进项考虑起来，而且4月确认成本，应该是实际54万这部分金额。并且4月要交增值税，这个内账应该怎么挂，请老师帮我详细一点借贷
给 B 打款 30 万：借：预付账款 - B 公司 30 万，贷：银行存款 30 万 给 C 打款 200 万：借：预付账款 - C 公司 200 万，贷：银行存款 200 万 C 给 B 打款 50 万（内账可备注关联，不单独做分录，或备查） B 给 D 打款 45 万（同理，备查） B 开 20 万票：借：成本 20 万 / 应交税费 - 已开进项（按税率算），贷：预付账款 - B 公司 20 万 %2B 税额 C 开 10 万票：借：成本 10 万 / 应交税费 - 已开进项，贷：预付账款 - C 公司 10 万 %2B 税额 B 给 C 开 40 万票（内账无需体现，因与你司无关） 确认实际成本 54 万（补差额 24 万）：借：成本 24 万，贷：预付账款 - B 公司（或 C 公司，按实际对应）24 万（未开票部分挂 “应交税费 - 未开进项” 待转） 计算应交增值税：销项税 -（已开进项税 %2B 未开进项税中可抵扣部分），借：应交税费 - 应交增值税，贷：银行存款
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甲公司为增值税一般纳税人，企业的原材料采用实际成本法核算，售价不含增值税，商品销售成本随销售同时结转。2019年11月发生的有关采购与销售业务如下：1、11月1日，从A公司采购材料一批，收到的增值税专用发票上注明的货款为200万元，增值税税额为26万元。材料已验收入库，款项尚未支付。2、11月6日，向B公司销售商品一批，开出的增值税专用发票上注明的售价为200万元，增值税税额为26万元，该批商品的实际成本为160万元，符合收入确认条件，款项尚未收到。3、11月8日，甲公司向C公司销售商品一批，开出的增值税专用发票上注明的售价为100万元，增值税额为13万元；甲公司收到乙公司开出的不带息银行承兑汇票一张，票面金额为113万元，期限为2个月；该批商品控制权已转移给C公司，甲公司以银行存款代垫运杂费1万元（不考虑增值税）；该批商品成本为80万元。4、销售给B公司的部分商品由于存在质量问题，11月20日B公司要求退回11月6日所购商品的50%，经过协商，甲上市公司同意了B公司的退货要求，并按规定向B公司开具了增值税专用发票（红字），该批退回的商品已验收入库。要求：根据资料1、2、3、4，写出相
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甲公司为增值税一般纳税人企业的原材料采用实际成本法核算售价不含增值税，商品销售成本随销售同时结转。2019年11月发生的有关采购与销售业务如下：1、11月1日，从A公司采购材料一批，收到的增值税专用发票上注明的货款为200万元，增值税税额为26万元。材料已验收入库，款项尚未支付。2、11月6日，向B公司销售商品一批，开出的增值税专用发票上注明的售价为200万元，增值税税额为26万元，该批商品的实际成本为160万元，符合收入确认条件，款项尚未收到。3、11月8日，甲公司向C公司销售商品一批，开出的增值税专用发票上注明的售价为100万元，增值税额为13万元；甲公司收到乙公司开出的不带息银行承兑汇票一张，票面金额为113万元，期限为2个月；该批商品控制权已转移给C公司，甲公司以银行存款代垫运杂费1万元（不考虑增值税）；该批商品成本为80万元。4、销售给B公司的部分商品由于存在质量问题，11月20日B公司要求退回11月6日所购商品的50%，经过协商，甲上市公司同意了B公司的退货要求，并按规定向B公司开具了增值税专用发票，该批退回的商品已验收入库。要求：根据资料1、2、3、4，写出相应的会计分录
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你好...比如我们A公司跟B公司签了一份融资租赁合同..每月还本付息..购买的固定资产到期是B公司的...C 公司是A公司的全资股东...B公司把第一期的还本付息200万转转了C公司..假设利息是50万..本金是150万...收到的本金150万..C公司给A公司开了收据..利息给50万开了发票（不含税金额是45万.税5万） 那请问C公司的账务处理现在写的是 借：银行存款 贷：主营业务收入 195 应交税费-增值-销项5 现在想要调整..应该怎么记合适
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老师三个合同 1.A公司与B公司 签订258万 9% 合同 2.A公司与C公司 签订158万 9% 合同 3.C公司与D公司 签订158万 3% 合同 A公司作为我们公司，B公司是甲方 C公司能为我们开9%发票的公司 D公司是实际为我们干工程的工程队 我们为了取得进项发票找的C公司为我们提供9%发票,，他们给我们开158万的9%发票需要扣我们7.5税点 然后我们让实际干工程的D公司给C公司开具3%发票， D实际干工程 能为我们提供100万元13%发票给我们A公司 ，剩余158万只能提供3%发票。我们直接让他提供给C公司，然后C公司扣我们7.5 ，这样的话我们应当怎么和D公司结算，因为要通过C公司才能结算，你看一下能看懂吗
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老师，你好！我们公司A和公司B签订了工程施工合同，A公司和C公司签订的劳务合同，劳务费由B公司替A公司代发，现在A给B开具了240万的工程服务（9%）发票，现在C公司给我们付了150万的工程款，剩余的90万以劳务费的形式付给了C公司，但是钱未进入C公司的公户，现在C公司实际的人工是40万。其余的50万要归还给A公司，这个钱是老板把其他人的人工费聚集再一起以归还工程款的名义转入A公司，现在我针对A公司和C公司该如何做账？分录怎么写？
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老师。我们实际发生的54万成本，这个怎么表现呢，因为和B公司走账开票也只能计入成本，这样就会导致成本计多了
这个计入主营业务成本
我知道，我的意思是这个走账的成本计入主营业务成本，再加上我们还做了一个实际成本结算，就会导致成本计入多了，这个怎么办呢
这个做一次就可以了 多做了就冲减
意思实际的那个结算不做吗？
对的，做一次视同销售就行
但是老板又要内账上反映出当月实际结算的成本而不是走账的成本，怎么做呢
走账的那个只是为了对应发票
内账就是按实际业务来做的
但是你刚才说的实际的成本不做
内账按实际业务做，不是说不做
当月走账的成本做了，实际的成本也做了，当月成本就多了走账的成本，这个走账的成本当月怎么冲减掉呢？
这是两个账套，一个外账一个内账，互不牵扯
但是老板要求就是一个账套，内账要反映实际结算的成本，以及走账的税额。外账那个不管，有人在做
内账你做视同销售的就可以
唉，意思就是走账视同销售，只能把走账的假成本也计入吗，
内账不需要，外账需要