本年企业所得税汇算清缴已结束，现发现去年多计了营业外收入，需要申请退税。如何更正企业所得税汇算清缴表？可以直接填A10500纳税调整项目明细表，调减-其他吗？还是需要改汇算清缴表中的收入表中的“营业外收入”？
你好，增值税表先该，然后汇算清缴
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想请问老师，企业所得税汇算清缴是先调整自己的报表，再去根据报表进行汇算清缴填写。还是不需要改动财务报表，直接进行企业所得税纳税调增调减，需要补缴的企业所得税，直接通过以前年度损益调整去做账吗，如果不需要补缴税款的话就什么都不用做，还请老师讲解
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老师，做去年的企业所得税汇算清缴，公司有收到失业保险稳岗补贴，之前做到营业外收入---政府补助，现在直接填到一般企业收入明细表，需要做调整吗
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请教老师，2月清理办公桌椅收入4万多，计入营业外收入，需要申报收入么，还是只是在季度财报-利润表中体现营业外收入4万多，汇算清缴再调增交企业所得税
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小规模纳税人未到起征点减免的达不到起征点的减免增值税税额计入营业外收入后需要调增企业所得税吗？企业所得税汇算清缴如何填报申报表？
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请问企业所得税汇算清缴，2023年有捐赠支出已经计入营业外支出-捐赠支出科目，表A105070捐赠支出及纳税调整明细表需要填写吗？应填入此表的哪一项？
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老师，如果只是调账退回多收的金额，是不是在做账月末洁转收支时不结转。
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1. 资产确认与计量：请结合我公司业务，简述： a) 我公司是一般纳税人从某合作社采购一批大豆用于贸易，其入账成本应包括哪些主要内容？ b) 取得增值税专用发票，票面金额为100万元，税额为3万元。请写出采购入库时的会计分录。随后，我公司将该批大豆全部销售给下游客户，不含税售价为120万元，增值税税率为9%。请写出确认销售收入和结转销售成本的完整会计分录。2. 流程管理与内部控制：我公司有一家分公司，主要负责区域性的农产品销售。作为总公司财务，请列举在分公司的资金拨付、收入上缴和费用报销这三个环节，应建立哪些关键的内控制度以确保财务合规和资金安全？
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老师，你好，请问是算城镇土地使用印花税都要用原面积减掉使用面积吗？
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受益人备案，我们公司法人股东占股10%这个需要备案这个法人股东里面的自然人嘛
粤公网安备 44030002003870号
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多计了营业外收入，如何更正企业所得税汇算清缴表？可以直接填A10500纳税调整项目明细表，调减-其他吗？还是需要改汇算清缴表中的收入表中的“营业外收入”？
企业所得税得营业收入需要增增值税申报表的营业收入一致
老师，是多计“营业外收入”，不是营业收入！现在怎么更正汇算清缴表申请退税？是直接填A10500纳税调整项目明细表，调减-其他，还是改汇算清缴表中的收入表中的“营业外收入”？
你回去更正那个申报营业外收入那就可以的
老师，我们是企业会计准则，通过以前年度损益科目，最终减少利润分配-未分配利润。更正申报汇算清缴表，可以直接填A10500纳税调整项目明细表，调减-其他，申请退税吗？
可以的，你操作下试试