@董老师，资产负债表的应付职工薪酬又增加了吗

老师，我之前问的开服务发票，结转人工成本，借，主营业务成本，贷，应付职工薪酬工资，社保，这样应付职工薪酬，社保余额又增加了

我有点不理解了

贷方余额增加了，相当于欠员工工资

对对，是增加了，那咱不是还要发给工人么，还要给员工交社保么，这时应付工资的余额就少了 我大概理解您意思了，咱结转这个成本是不是假的

不是假的，是真实的，员工服务了，但是每个月要开工资，服务的成本是很多，再加上每个月给员工计提工资，永远也消化不掉

销售不然有利润

您好，为啥一个月要计提2次工资呀，比如我在做服务，您给计提一次工资就好了，这个工资就是收入对应的成本，计提2次工资就假的，把利润做低了，又不发给员工，税法也不认的嘛

老师，不是计提两次工资，开服务发票结转人工成本，开的多就结转的多

您好，就是错在这里嘛，人工成本是实际的，就是本来要发的月薪，不是说开了服务发票又计提工资，又不给员工再发工资的，这就是虚增成本嘛

老师，我开5万人工发票，结转3万的工资和社保，这3万的工资是从哪出，我只计提当月工资只有几千元，那我的利润就高了吗？

您好，为啥工人工资只有几千，咱工结转3万人工和社保，这不是财务在操纵利润么，关键这个税务是不认的，没有申报个税，没有实发

    我理解你的意思，把利润做低，这是不行的哦，实际的成本才结转，毛利高就利润高，这是正常的，咱这个操作根本不行哦

老师，那结转人工是结转之前的还是结转当月的