社保里面公司给他补多少，你就给他加多少工资上去。这个什么意思啊，没明白呢

不是个税，我问的是社保，申报社保时税务平台带出的个人应交部分是400，老板给的工资条中个人应交部分是412，这个账怎么做

意思是让个人多承担了？

是的，这个要怎么做账呢

从工资中减少12元，同时将412修改为400

工资条里的实发就是减了12的，借：其他应收款 412 贷：银行存款？

借：其他应收款 412 贷：银行存款 可以的

但是缴费又是按400缴的，银行回单是400，咋整

银行回单就是400+公司承担的部分，咋整

借：其他应收款 412 贷：银行存款 400 贷：管理费用-工资

计提社保时就这么做？

计提社保 借：管理费用/销售费用/制造费用—社保（单位部分） 贷：应付职工薪酬—社保

不是，缴纳时就做 节：其他应收款 412 贷：银行存款 400 贷：管理费用-工资 12？

是的，缴纳时就做 借：其他应收款 412 贷：银行存款 400 贷：管理费用-工资 12

当月社保当月交，员工5月离职，6月通知的停保，6月社保已经交了，现在其他应收款挂着余额，收不回来了怎么平？

可转到营业外支出

社保个人部分申报400，老板给的工资条中个人应交部分是412这个问题，我刚看了我们外面财务的账是这样做的 借：其他应收款412 管理费用-工资 系统申报数-12 贷：银行存款 这样有没有问题啊

不，不，是借：其他应收款412 管理费用-社保费（系统申报数-12 ）贷：银行存款 这样有没有问题啊

借：其他应收款412 管理费用-社保费（系统申报数-12 ）贷：银行存款 400
没有问题

这样做，做到支付工资时，应付职工薪酬又剩了12呢