补交以前年度印花税，我是借利润分配-未分配利润，贷应交税费-应交印花税，借应交税费-应交印花税，贷营业外支出-税收滞纳金、银行存款，然后导致利润表上营业税金及附加和下面数据相加不匹配，提交不了，我应该咋办？
您好，这个印花税是要更正以前年度的年报，不是申报在本年的，这里是未分配利润，不影响本年的损益
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请问老师，小企业会计准则没有以前年度损益调整，补交上年度的城镇土地使用税分录是这样做吗？ 借:应交税费——城镇土地使用税 6744.29 营业外支出——税收滞纳金286.63 贷:银行存款7030.92 补提 借:税金及附加6744.29 贷:应交税费——应交城镇土地使用税6744.29 结转 借:利润分配——未分配利润7030.92 贷:税金及附加7030.92
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老师，去年印花税退税的时候我分录做成了:借 应交税费-印花税 贷 税金及附加 借 银行存款 贷 应交税费-印花税，导致自动生成的利润表里的印花税数据不对怎么办，数据没有减去退的税反而一起算成了累计的，是要调账吗？还是直接申报年度利润表的时候自己改一下印花税的数据就行了？
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12月计提时：借：税金及附加，待：应交税费-应交印花税 1月份支付：借：税金及附加，待：银行存款 5月份调整：冲红：借：税金及附加，待：银行存款 更正：借：应交税费-应交印花税，待：银行存款 老师，3个分录我是这样写的，导致季度利润表税金及附加是负数，怎么调整呢
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老师，补缴以前的印花税后，账务处理这样做对面？1.借：税金及附加 50000，，营业外支出-滞纳金8000 贷：银行存款 58000 2.借：以前年度损益调整 50000 贷：税金及附加50000 3，借利润分配-未分配利润50000 贷：以前年度损益调整50000，
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我们是建筑公司，一直交建筑施工合同的印花税，前几天专管员让我们交2024年到现在的买卖合同印花税，那我把2024年的买卖合同印花税通过未分配利润调整了，现在利润表上印花税金额大了，导致和营业税金及附加匹配不了，提交不了，咋办？
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你好，咨询一个问题，就是我们发生的支出，我计入了主营业务成本，贷记银行存款，现在要冲回多转的成本，要补缴所得税，像这种情况，应该怎么做冲回分录啊？增加银行存款也不太现实吧
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印花税需要计提吗还是直接缴纳啊
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老师，假设一个亿卖了一家公司，股东占股20%，那股东能分到多少钱？这个怎么算个大概？
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手机零售行业，个体工商户，还没开过票，这个月要开80万（含税），有70万（含税）的成本票，利润10万（含税），需要交多少增值税，和个人所得税？发票申请额度是成本票进来了再申请吗？
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资料三：针对方案一，对于需要新增的生产设备，公司可以选择租赁或购买。如果选择租赁，设备价 款为 410000 元，租赁期为 6 年，租赁期届满时设备的预计净残值为 50000 元，归设备供应商所有。 租金按照等额年金法计算，租赁期内每年年末支付一次。租赁手续费率为每年 3%，年利率为 6%。如 果选择购买，购买时需一次性支付 410000 元，按直线法计提折旧，折旧年限为 6 年，预计净残值为50000 元，使用期内每年付现成本均为 3000 元(全部为固定成本)。不考虑所得税对相关现金流量的影 响，折现率为 7%。 已知: (P/F， 6%，6) = 0.7050，(P/F，7%，6) =0.6663，(P/F，9%，6)= 0.5963，(P/A， 6%，6) =4.9173， (P/A，7%，6) =4.7665，(P/A， 9%，6) =4.4859。 根据资料二、资料三，如果选择购买新增生产设备，计算设备的年金成本 老师，麻烦帮我看一下这道题，对于年金成本还是不太理解
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老师，您好，去年就收到了成本票，但当时做账做成预付了，现在才发现，怎么调整
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老师，是报个税的企业就得个税汇算清缴吗？
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老师，完税凭证上的日期就是税款入库日期吗
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老师，去年一张发票是固定资产，没做账，去年已经付了钱，这个折旧我怎么折旧，按去年的时间来折还是按我现在记账的时间来折旧？
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你好，请问下，学堂中级会计必过500题，花钱买的那个。是每个章节500题，还是全部一共500题。 另外这500题是否包含综合题，计算题
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那我会计分录应该怎么做？现在利润表提交不了，因为补交了印花税后，我应交印花税累计金额增加了，跟利润表上营业税金及附加不匹配了
您好，这是要改负债表的期初数，这是去年的损益，未分配利润减少，应交税金增加
搞不懂，调账不调表啊
您好，不是哦，所有的损益都得申报，我们要更正申报2024年，如果可以这样，还有谁交税，先结账，再做调整，哪年都不申报，是不是这个道理
具体怎么做？
您好，您的分录都是标准的，就是要更正2024年4季度申报表，这个滞纳金都交了，我觉得是已经更正申报过了，我们现在改年报，就是把这个金额增加在24年利润表的税金及附加中，净利润减少，负债表的应交税金增加，未分配利润减少
不可能去调整2024年的报表吧，我们都审计过了，你这样一调整，我2025年年初数据都不对了
您好，审计过了也要调的，我们补申报税了，不信您问问审计呢，我回复的肯定没有错，直接用了未分配利润或以前年度损益诇，就是要更正申报以前年度的
那具体怎么操作呢？
您好，就是上面我写的，截图一下哈
不可能这么麻烦的，都是调账不调表的，我需要的会计调整分录，而且利润表不会提交不了
您好，真的是这样操作的，我又不是没操作过，我不会乱说的，咱可以问问您信任的审计嘛
不可能这么复杂，从来没听说过
您好，有没有看到上面用的是税金及附加，我们用的是未分配利润呀
我就一千多块钱，有必要去调整？？？都是调账不调表的
您好，那咱的分录不要写未分配利润就可以了呀，把这个科目改了好不好
按这其中一种？
您好，咱金额少，也不想更正申报，就用下面一种