年末时候账面折旧计提多了，红冲掉多提部分吗，红字 借管理费用/-折旧 红字；贷累计折旧；老师可以这样处理吗
红冲掉多提部分，分录可以
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老师好，要红冲累计折旧（使用的小企业会计准则）以前的会计分录是借管理费用-折旧费 贷累计折旧。那么我跨年红冲去年一年的累计折旧，是做负数哦借管理费用-折旧费 负数 贷累计折旧 负数。这样导致利润表的利润是盈利的，这样需要怎么调整
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固定资产如果有少计提的金额怎么更正凭证，借管理费用—折旧 金额是负数，把之前计提的折旧全部红冲，带累计折旧 金额也是负数，把之前计提的折旧也全部冲红 更正是借管理费用，贷累计折旧，金额是正确的金额，可以这样改吗
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老师 我3月份计提折旧数写错了 这个月做更正 请问老师这样做分录对吗 3月分录 借：管理费用-折旧费 10000 贷：累计折旧 10000 4月更正分录 借：管理费用-折旧费 -10000 贷：累计折旧 -10000 借：管理费用-折旧费 12000 贷：累计折旧 12000 这样做可以吗 老师
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冲销以前年度多计提折旧，借：损益类科目-管理费用-累计折旧红字 贷：以前年度损益调整 还是 借：资产类的科目-累计折旧 贷：以前年度损益调整？
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2022年计提折旧分录做错了，做成贷管理费用/折旧费，借累计折旧了，23年调整这样做的，红冲22年这笔计提分录，管理费用/折旧费贷方负数。借方累计折旧借方负数，然后做的是借以前年度调整损益贷累计折旧，然后是利润分配/未分配利润贷以前年度调整损益这样对吗
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老师。计提次月工资怎么写分录
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对呀，可是我们审计却说累计折旧不能有借方数，因为没有发生设备的清理，那我该怎么办
没有解释说是冲减多计提吗
我要反驳他们审计吧
他们审计现在 好现借方有一个累计折旧红冲数字，就特别的不舒服，是影响审计取数公式吗，老师
要反驳的，解释说是冲减多计提
好的，谢谢老师，审计用的都是学校刚毕业的，他意思是设备清理时候 管理费用-折旧科目才能在借方
只能说理论掌握得不行。
审计还说要解释弄个说明， 什么意思呢，当年红冲多余的折旧产生的凭证，需要这样操作呀
找他上面的领导，通常会有审计组长的
好的 谢谢老师
不用谢，有帮到你就好。请五星好评！