2022年计提折旧分录做错了，做成贷管理费用/折旧费，借累计折旧了，23年调整这样做的，红冲22年这笔计提分录，管理费用/折旧费贷方负数。借方累计折旧借方负数，然后做的是借以前年度调整损益贷累计折旧，然后是利润分配/未分配利润贷以前年度调整损益这样对吗
你好 红冲也用 以前年度调整损益负数 其他的都对
-
Q
那冲回的分录是这样子做吗 发现上年度累计折旧多计提了，那调整分录是 借：累计折旧 贷：以前年度损益 借：以前年度损益 贷：利润分配-未分配利润
-
Q
2021年的管理费用累计折旧做错了，今天调整分录是不是：借以前年度损益调整，贷：累计折旧。借：未分配利润，贷以前年度损益调整
-
Q
老师好，要红冲累计折旧（使用的小企业会计准则）以前的会计分录是借管理费用-折旧费 贷累计折旧。那么我跨年红冲去年一年的累计折旧，是做负数哦借管理费用-折旧费 负数 贷累计折旧 负数。这样导致利润表的利润是盈利的，这样需要怎么调整
-
Q
冲销以前年度多计提折旧，借：损益类科目-管理费用-累计折旧红字 贷：以前年度损益调整 还是 借：资产类的科目-累计折旧 贷：以前年度损益调整？
-
Q
2022年计提折旧分录做错了，做成贷管理费用/折旧费，借累计折旧了，23年调整这样做的，红冲22年这笔计提分录，管理费用/折旧费贷方负数。借方累计折旧借方负数，然后做的是借以前年度调整损益贷累计折旧，然后是利润分配/未分配利润贷以前年度调整损益这样对吗
热门问答 更多>
-
我们公司土地跟房屋 不动产单元号 当时采集信息的时候 缺少了不动产单元号 现在要编写 不太会整
-
老师您好！我公司设备，已折旧7年，还差3年折旧没提完。现在进行了大型改装，改装费30万元。设备型号变了，各种性能也提高了。这个应该怎么处理？分录要怎么做？谢谢老师
-
老师请问，利息支出，未取得发票，也未入财务费用，汇算清缴时需要调增吗
-
老师，电力设备制造有限公司是否是小微企业，是否可以免借款合同印花税，如何判断
-
请贾苹果老师回答谢谢！其他人勿接，老师哪些情况可以免征房产税
-
老师，我有个问题想咨询一下，我们公司是和携程平台合作的公司，我们接线上订单比如10000元，我们给他开票一10000元，我们司机结帐是8000元，司机不给我们开票这要怎么解决呢
-
请问A公司关掉，有笔融资设备，现在剩下设备转给C。 原先分录: 借:固定资产 贷:应付账款_*公司（收分期款公司） 剩余设备给 C 使用、A 要移出资产账面 借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产（剩余设备原值） 借:其他应收款 —C 贷：固定资产清理。 然后应付账款_*公司（收分期款公司），这个科目怎么清掉余额
-
老师，有没得建筑公司财务办事指南推荐一下，可以上墙的那种
-
老师，我们是游泳培训机构，请了一个临时主播，帮我们直播了几个小时，请问一下付直播费怎么记账啊
-
老师好，请问公司建立了个工会，那工会做帐是在原来的帐套里设置工会的二级科目，还是要另外建个帐套做的。
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那我红冲错了，这都24年了，怎么办
你好 能返回去改这样也可以的
或者现在做更正的 用 以前年度调整损益 把错的红冲了也行
返回去改，会不会动数，就是和报表不一致，或者申报的数字不一致
是的 会有变化 的 要更正的
老师，你看看再24年怎么更正，我都看着头晕，谢谢你指导下
你好，借以前年度调整损益/折旧费贷方负数。借方累计折旧借方负数 再结转损益 就好了
23年这笔错误的红冲会影响所得税吗？
你好 会的 影响的呢 因为当年你调整时用了 管理费用
要是金额不大 不调也行 重要性原则
我怎么感觉24年调的这笔红冲重复了呢？
你好 24年把23年错的红冲再做一笔正确的 是这样 这个意思
那这样，管理费用和累计折旧科目不就重复记录了吗
你好 一正一负 没重 是把错的科目用为正确的意思
这样吗，没重复吗
还有一个正数的呢 24年做二笔 你好，借以前年度调整损益/折旧费贷方负数。借方累计折旧借方负数 用这个科目做一下正确的 再结转损益 就好了
第二笔怎么做？
你好 要是22年正确的折旧咱是要记哪个科目的 是管理费用吗
是管理费用
借以前年度损益 调整，贷累计折旧