小规模纳税人，付租金，21年分录借其他应付款贷银行存款，到25年发票要不回来了，怎么处理做分录比较好呢
借：利润分配-未分配利润 贷：其他应付款
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2020年的发票，21年5月收到怎么办吖？每个月计提14166.67 20年9月到21年2月的发票85000 开在一张发票里面的。这个分录整体要怎么调整才好啊 计提是借管理费用房租14166.67 贷其他应付款房租 银行付款是借其他应付款房租 贷银行存款。
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2020年的发票，21年5月收到怎么办吖？每个月计提14166.67 20年9月到21年2月的发票85000 开在一张发票里面的。这个分录整体要怎么调整才好啊 以前计提是借管理费用房租14166.67 贷其他应付款房租 银行付款是借其他应付款房租 贷银行存款。怎么做才好啊
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房租费我7月支付23年7月到24年6月，一年的费用。发票还没有收到，我做的分录是，借，其他应付账款，贷银行存款。请问这个房租的摊销要什么时候开始呢？（公司是小规模纳税人）
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借 预付账款 贷 银行存款 按月计提 借 管理费用 房租费 贷 其他应付款 年度发票来了 借 其他应付款 贷 预付账款 老师这个房租分录没问题对吧，进项税金如何体现呢？
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老师，请问一下2024年支付公户支付代账费5000，2025年2月收到发票，该怎么做银行分录跟发票的分录啊？能不能付款借 其他应付款 法人，贷银行存款。收到发票。借管理费用 服务费，贷其他应付款 法人，
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不用以前年度损益调整吗
是的，小规模不需要那个科目
那这个不用记到管理费用，再汇算清缴纳税调增吗？
不用的哈，直接调整利润就行
这个是为啥呢，和应付账款那个有什么区别
你应付账款对应也可以直接调整利润分配，
那这个借方，利润分配—未分配利润，在年度汇算清缴填在哪里调增呢？
不需要做纳税调增，那个不影响本年利润
可以总利润不是下降了吗，但是税法上不承认无票费用呀
没有影响交所得税呀，因为你你没有做到费用减少减少交所的税的利润