开普通发票,增值税附加税不需要缴纳。 房产税,16.5×6% 印花税,16.5×1‰减半, 个税,16.5×80%*20%。这个个税地方有差异,有些是按照核定征税的。
老师节日快乐。请问 我们公司租赁的办公室被出租方提前解约。 按照约定:出租方退了我们公司未到期的剩余租金(出租方将之前给我们公司开的一张正该交的房租发票金额4200元的原件收回去后,给我们公司开具了一张未到期房租负数的退款发票 -1900元)-1900元,另外支付了我们公司的违约金2900元。 两笔资金出租方将4800已经入了公司账户。 请问老师,如何记账?之前已经入账的4200元的原件已经给了出租方了,该怎么处理?谢谢老师
老师您好,我是一个苗木专业合作社的法人,现在合作社销售了一批苗木出去,也给对方公司开具了300万元的发票(自产自销免税),现在300万货款已到合作社对公账,我准备付给下面农户,农户们只有个人账户,每一笔金额都还是比较大,但不知道怎么公转私才合法,请指教,谢谢
)1#楼工程完工,与市建一公司结算价款218万元,取得增值税专用发票注明价款200万元,增值税税额18万元,并通过银行转账支付余款。(6)公司将1#楼一套108平方米的住房出售,收到房款现金32.7万元,已开具增值税专用发票。(7)公司以预收款方式销售1#楼一套120平方米的住房,预收房款现金10.9万元,并按照3%的预征率预交增值税。(8)2#楼工程发包给房建公司,现已完工,合同价款174.4万元(含增值税),取得增值税专用发票,注明价款160万元,增值税税额14.4万元,原已预付工程款120万元,“工程价款结算单”审查后支付余款。(9)2#楼完工后,签订合同将其整体出租给华夏公司。(10)收到华夏公司支付的半年房租19.62万元,开具增值税专用发票,注明价款万元,增值税税额1.62万元。(11)按华夏公司的要求对2#楼进行维修,以银行存款支付费用0.6万元,取得增值税普通发票。(12)五年后2#楼的租赁合同到期,公司以每平方米2500元(含增值税)的价格其出售,开具增值税专用发票,2#楼的月折旧率为0.2%。问题:如果你是该公司的会计,将如何处理
1#楼工程完工,与市建一公司结算价款218万元,取得增值税专用发票注明价款200万元,增值税税额18万元,并通过银行转账支付余款。(6)公司将1#楼一套108平方米的住房出售,收到房款现金32.7万元,已开具增值税专用发票。(7)公司以预收款方式销售1#楼一套120平方米的住房,预收房款现金10.9万元,并按照3%的预征率预交增值税。(8)2#楼工程发包给房建公司,现已完工,合同价款174.4万元(含增值税),取得增值税专用发票,注明价款160万元,增值税税额14.4万元,原已预付工程款120万元,“工程价款结算单”审查后支付余款。(9)2#楼完工后,签订合同将其整体出租给华夏公司。(10)收到华夏公司支付的半年房租19.62万元,开具增值税专用发票,注明价款万元,增值税税额1.62万元。(11)按华夏公司的要求对2#楼进行维修,以银行存款支付费用0.6万元,取得增值税普通发票。(12)五年后2#楼的租赁合同到期,公司以每平方米2500元(含增值税)的价格其出售,开具增值税专用发票,2#楼的月折旧率为0.2%。问题:如果你是该公司的会计,将如何处理
一、目的:练习投资性房地产初始计量的核算。 二、资料:A企业2017年发生如下有关投资性房地产的交易或事项: 1. 2017年5月,购入一栋写字楼对外出租,租期为5年,支付价款1500000元。 2. 2017年11月1日将其开发的一栋写字楼出租给B公司使用,该写字楼的账面余额为13000000元,未计提存货跌价准备。 3.2016年12月31日,将自用的办公楼对外出租,并采用成本模式计量,租期为3年。每年年末收取一次租金1500000元,出租时办公楼成本为20000000元,已提折旧6000 000元,已提减值准备2000 000元,尚可使用20年,A企业采用平均年限法提取折旧。2017年年末经过测试,该办公楼减值1000000元。 三、要求:请根据上述资料,分别编制有关会计分录。
印花税在哪里采集,找不到
5月,6月,产生的人工费用,但没有营业收入,是先挂账,等7月有收入了再做成本结转吗
老师 印花税 产权转移书据 指的是啥 子目是啥 税局给新增的
老师,我24年福利费计提多了,汇算清缴的时候,已经调增,补税了;现在要怎么做,才能把福利费冲掉?
有一家物业公司是小规模纳税人 ,是按增值税开票收入确认所得税收入,还是权责发生制确认所得税收入?
当月开票,当月结转成本?下个月有成本,但没收入,要怎样处理?
你好,我想问一下,小规模纳税人,季度申报营业收入为0,只有一笔利息收入3元,上季度净利润为-275.87元,那本季度收入,成本,利润怎么填
老师 你好 请问这个税费怎么要交那么多的 他写着经营所得申报
老师好,请问应聘代账公司的会计,与在企业做会计的区别有哪些,我目前在一家小企业工作半年,因为是投资公司,有一般纳税人,规模,其中还有合伙企业,但都是0申报,这也是我取得会计证后从事的第一份工作,近期希望可以做工作的变动,可以应聘到代账公司做会计,但是看了代账公司的要求,与自己的经验差距还是挺多的,我应该在哪些方面提升自己,请老师给予指导,谢谢
老师您好,2023年12月份的一笔暂估入账,2024年收到发票忘记冲红做账了,今年做进去行不?发票数和暂估数相同
对方要专票
增值税,16.5÷1.05×5%, 附加税,16.5÷1.05×6%, 房产税,16.5÷1.05×6%。 印花税,16.5÷1.05×1‰减半, 个税,16.5÷1.05×80%*20%。