老师，6月有个空调2万元，没有回来发票需要做暂估。麻烦老师教一下暂估的分录及7月发票回来后具体怎样做分录。
你好，就是你们自己使用的固定资产，还是买了销售的库存商品？
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老师，红冲上年的暂估费用分录怎么写，今年回来了一部分，还有一部分没回来，当时暂估的会计分录是借:销售费用~运费~加工费，贷:其他应付款暂估，我现在要怎么做分录，如果涉及到以前损益调整，麻烦把冲红到结转的整个分录详细写出来，谢谢老师
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老师，我们公司一月份回来了100万的材料，当时就用了50万的材料，因为发票没有回来，我一直做的暂估，这个月发票回来了，我应该怎么做分录呐？
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老师你好7月份做账购买材料，发票没有回来，暂估费用借：库存商品20万，贷：应付账款_暂估20万 11月份，发票回来，金额是206227元的发票。我改如何写分录，请老师指导一下谢谢
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老师建筑业公司22年的暂估10万，在23.5.31前没有回来发票，在7月份回来发票了，我冲减暂估就是借利润分配未分贷应付账款暂估，之后怎么做分录？（借工程施工贷银行，然后呢）
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老师，我们公司在22年暂估一笔50万应付账款，在次年的5.31日前没有回来发票，在6月份才回来一部分发票，冲减暂估的分录怎么做？我们是建筑业公司，正常的分录又怎么做
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老师：老板名下多个公司，其中一个一直没有建账，只有一个法人每月交一下社保，几个月偶然一笔进销业务的那种，其他没有员工及任何费用，现在老板让建账，我将上月末的几个银行账户余额录入本月期初，往来没有数据提供没有记账，也没有固定资产，本月只有一笔交纳社保业务，就这几笔分录，这样月末可以直接结账吗？
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小规模纳税人期间开了一张发票，后面转为一般纳税人，现在发现发票开错了，还能在一般纳税人期间，开1个点的发票吗
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我们公司这个月买了空调，发票没有回来，但是已经卖出去了。相当于老师您说的销售的库存商品。我需要暂估这个空调的成本，购买的成本是2万元。卖了21000元。
借库存商品 贷应付账款暂估， 借主营业务成本，贷库存商品。 发票到了之后，借应付账款贷库存商品， 借库存商品，借主营业务成本负数， 然后再做发票的，借库存商品，贷银行存款， 借主营业务成本贷库存商品。
老师应付账款后面是要单独设立一个暂估的二级科目吗？
对的 是的 需要的 是的