老师，麻烦问下我们企业所得税汇算清缴的时候她暂估的没有回来发票，她的分录是：借：主营业务成本，贷：应付账款-暂估，我现在票回不来了，我能这么做分录不？借：应付账款-暂估，贷：本年利润-未分配利润
关键是当是暂估的金额是真实的吗？
-
Q
记账公司给我们暂估了21万的成本费用，他做的会计分录我看不懂 去年3月是 借 管理费用 贷应付账款 暂估 月底结转 借 本年利润 贷 管理费用 6月借 管理费用 贷应付账款 暂估 月底结转 借 本年利润 贷 管理费用 今年冲回 借未分配利润 红字 贷应付账款 暂估 收到发票 借未分配利润 贷银行 3月借主营业务成本 贷暂估 月底结转 借本年利润 贷主营业务成本 6月 借主营业务成本110000 贷应付账款暂估 月底结转 借本年利润 贷主营业务成本91166.03 请问往后收到发票我该怎么做会计分录
-
Q
#提问#老师早上好！2021年暂估一笔成本，借：主营业务成本 贷：应付账款-暂估 2022年2月收到发票时： 借：利润分配-未分配利润（红字） 贷：应付账款-暂估（红字） 借：利润分配-未分配利润 贷：应付账款-xxx单位 这样做是对的吗？
-
Q
老师，冲去年暂估我这样做对吗？ 1.去年年底暂估是这样的 借：主营业务成本 10万 贷：应付账款 -暂估 10万 2.今年票到冲去年暂估是这样的 ① 借：利润总额-未分配利润 -10万 贷：应付账款 -暂估 -10万 ② 到的票：借：利润总额-未分配利润 15万 贷：应付账款 -企业名称 15万 这样做对吗？
-
Q
老师，麻烦问下我们企业所得税汇算清缴的时候她暂估的没有回来发票，她的分录是：借：主营业务成本，贷：应付账款-暂估，我现在票回不来了，我能这么做分录不？借：应付账款-暂估，贷：本年利润-未分配利润
-
Q
请问下去年暂估成本，借:主营业务成本 贷:应付账款～暂估 22万 今年收到成本发票14万，怎么做写冲减分录呀？ 实际成本是14万是吗？如果是小企业会计准则，借应付账款贷利润分配未分配利润22万， 借利润分配未分配利润14万，贷应付账款。 老师，按这样去年暂估22万应付账款冲减完了，开回来成本发票14万，还缺8万的成本发票没有冲减完，怎么体现出来呢？
热门问答 更多>
-
请问老师，工人工资由甲方代发，我们的账务处理是不是，借：工程施工 贷：应付职工薪酬，并且给工人按工资薪金申报个人所得税？
-
老师好，麻烦咨询一下：我给国外检测机构代扣代缴的增值税 是可以抵扣的是吧！比如说我税单上的金额总计1500，那么我可抵扣的税额是1500，还是1500*（1+6%）*6%
-
老师我红冲发票过后发现金额错了多冲了3元要怎么办
-
发票入账是什么意思啊
-
小规模纳税人，销售自己公司的土地，怎么缴纳增值税
-
老师，个人所得税年度申报需要注意哪些？ 专项附加扣除金额和条件能说一下吗？
-
老师，保险公司我看税率有开六个点和一个点的，是母公司合并分公司一起做的账，是外账，那怎么报税呢
-
单位车棚换彩钢瓦 花了13600元（含税1122.94元）怎么入账
-
我们挂靠方，合员金额是6522069，现在被挂靠方允许我们最多抵7%，那就是418848.47，现在人工占比20%，就是37992.64，现在就剩5217655.24，现在我按主材，麻料片石砼一起2836691.54，假如开13%专票可以抵326345，专业分包1076740.98，9%就是88905.22，机械857020.51，3%就是24961.76，利下就是费用及利润，总进项就是478204.66，那这个金额比7%大，那怎么弄，我们是跨地经营的
-
收到港杂费发票是免税的可以吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
我也不知道是不是真实的，真实的是给我们干活呢，可是暂估的多了，而且按暂估的开票成本都比收入多了
是虚估的，就要按你那样红冲，真实的不用
虚估的税务会查不？
没有合理的依据就要调账的哈，不然，就是虚假做账
您 是说我虚估的那些就要调账是吗？
是的，上年虚估的就要调整
我刚才调整的分录是那样做的吧？只要调整了就没问题了吧？
是的，调整了就没得问题
好的，谢谢
不客气，祝你工作顺利，感觉满意的话，麻烦给个5星好评哦。礼貌用语，切勿回复！