老师，子公司补提了结转盈余公积的会计分录，可我发现合并报表里面，未分配利润跟年初未分配利润不同，我该怎么做合并抵消分录呢
当年的抵销，借：提取的盈余公积， 贷：盈余公积。 以前年度的抵销， 借：年初未分配利润（子公司资产负债表，盈余公积期初数）， 贷：盈余公积（子公司资产负债表，盈余公积期初数）。
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Q
老师好，2019年我没有计提法定盈余公积，现在补计提，分录为借 利润分配提取盈余公积，贷 盈余公积法定盈余公积。分录是否正确，我在9月份补提的时候，是否需要做结转分录？结转分录是不是借 利润分配未分配利润，贷 利润分配提取盈余公积？
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Q
老师，我想请问下全资子公司注销的时候合并报表层面的抵消分录是下面这个吗？年初和本年未分配利润都是亏损 借：投资收益（子公司年初及本年未分配利润之和） 贷：年初未分配利润 投资收益（年末未分配利润） 还是怎么抵消？
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Q
老师，我们公司本年利润还没结转，利润分配里面未分配利润余额为0，盈余公积有，现在要结转第二季度的利润，会计分录要怎么做呢
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Q
老师，合并报表报表项目，年初未分配利润还是未分配利润-年初？一个意思吗？ 权益分录抵消，子公司的未分配利润与长投抵消是吗？存在期末数和本年累计数吗？（未分配利润、年末未分配利润）？是不是年末合并报表时就是一笔分录
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Q
2022年末我公司结账时，最后利润分配—提取法定盈余公积科目余额未转入利润分配—未分配利润科目，对母公司出具合并报表是否有影响，可否在2023年补做分录？
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老师我这个是不是不应该点确认呀，点完确认是不是就需要每个季度需要报税了
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老师，您稍等，我上个月提了一个问题然后我是想接着那个问题问的，结果换老师了，我把上月的一起发给您
可以的，或者是你重新提问，备注上哪个老师。
老师，这是上个月的记录
老师，顺序有点乱了，您从第二个截图看起
那你现在反结账吧，计提了盈余公积，需要结转。把它结转了，然后再做合并抵消。
你去年的未分配利润就不对了吧
老师，我上个月把子公司23年提取盈余公积的分录结转了，但是合并报表没有做抵消分录
我现在是不是只要做一个合并抵消分录合并报表就可以平了
你好是的 是这么做的
老师，合并报表抵消分录具体怎么做啊！我做借：盈余公积 贷：未分配利润 可以吗
借盈余公积 贷提取盈余公积