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老师好,本季度所得税申报中,因为缴纳了汇算清缴调增的所得税,所以在利润表中也体现在了所得税那一栏,但实际不是本年度的所得税,申报时候这笔所得税应该填哪里?谢谢

2025-07-14 16:36
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-07-14 16:37

小企准则补计提汇算所得税 借:利润分配-未分配利润 贷:应交税费-所得税 补税             借:应交税费-所得税       贷:银行存款 不体现在今年的利润表

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快账用户7261 追问 2025-07-14 16:38

哦明白了,原来是科目录得不对

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齐红老师 解答 2025-07-14 16:42

不客气,祝你工作顺利。感觉不错的话,麻烦给个五星好评哦。

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