出口货物因配件问题赔偿,开票分两种情况: 销售折让:和供应商签折让协议,供应商开红字发票冲减货款,你方凭红字票冲成本、进项税(若已抵)。 收赔偿款:签赔偿协议,若关联原销售,你方按原货物税率开蓝字票(价外费用);若纯赔偿,开 6% 服务费票(和税局确认),收票方凭票入账。
老师好!淘宝电商,公司行政人事用自己的钱垫付了因货品质量问题而给买家的赔偿费,这笔款人事现在来申请报销,请问这笔怎么出,有问题的货物从供应商货款扣除
请问一下,一批货物有部分已经出口报关了,但是供应商后面不开票了,请问这个需要怎么处理?
老师你好,请问一下我们的货物是从供应商那里直接运到港口出运的,现在已经运到港口开船了,这种情况下我们没有收到供应商的发票要不要做暂估入库啊?
我们公司2023年进口一批货,货物损坏了10万元,我们做货物损失分录借:待处理财产损益10万,贷:库存商品~A产品 五万元,库存商品~B产品 三万元,库存商品~C产品 两万元。但是B产品3万元有人赔偿了,C产品到了2024年1月供应商赔了2万元的货物回来,请问老师我该怎么把这个货物损失填写在A105090这个表里呢?要填写在哪个地方呢?
老师你好,电商行业请问供应商发出的货物现在退货中间发生货物磨损的费用,这个货款没有开具发票,请问扣除的这部分费用供应商那边啊需要怎么给我们开具发票
老师, 企业怎么根据收入、成本费用、企业所得税税负率、去计算企业应交多少企业所得税?
核定征收一年可以开到120万,不用上个税吗
老师,这个经营范围可以开劳务*维修费 吗
老师 ,新建25年账套,期初余额是参照24年1-12月的资产负债表,还是24年第四季度资产负债表上期末余额填啊?
老师,你好。请问个人独资企业申报经营所得税减免税额这里不是全免是需要手动修改吗?公司符合取消农业税从事四业免征个人所得税这个
C选项购进农产品取得一般纳税人开具的增值税专用发票不是应该按发票金额按9%或者10%计算抵扣吗?为什么这里是按发票上注明的税额抵扣?
老师,我想问一下。电梯维保行业。主要收电梯维护费用。和电梯配件维修。小微企业。在申报平台。如何做项目信息赋码。
老师好,申报季报,企业所得税的营业收入是不是要跟利润表的营业收入数据一致
老师,分支机构报不了企业所得税,总机构说他们已经申报完了,这种情况怎么处理?
5月交了24年的企业所得税 借:所得税费用 贷:应交税费-应交所得税 借:应交税费-应交所得税 贷:银行存款 这样做对吗?
国外客户要求重新寄10台出去
赔偿给他们新的机器吗
是的,现在供应商只赔偿4台机器,剩下6台要我们重新购买,这个发票怎么开合理些怎么处理这个
(一)供应商赔偿的 4 台机器 供应商开票: 供应商应按赔偿方式处理: 方式一:供应商直接开具 4 台机器的红字发票(冲减原销售),同时重新开具 4 台新机器的蓝字发票给你司,发票金额为成本价或协商赔偿价(需与供应商协商)。 方式二:若供应商不重新开票,可通过 “销售折让” 形式,开具红字发票冲减部分货款(对应 4 台机器的金额),你司冲减原采购成本。 你司处理: 收到红字发票后,冲减原进项税和库存成本; 若重新收到蓝字发票,按正常采购处理进项税和库存。 (二)你司自行承担的 6 台机器 采购环节: 你司需重新采购 6 台机器,供应商正常开具发票,你司确认进项税和库存。 出口环节: 虽然客户不付款,但你司需按 “免费赠送” 或 “样品” 方式处理出口: 免费赠送:报关时注明 “免费样品” 或 “无商业价值”,但需注意: 可能无法退税(因无收汇); 需视同内销计提销项税(部分地区政策允许免税,需咨询当地税务局)。 调整原订单:与客户协商,将原订单中的 6 台货物改为 “免费更换”,在新报关单中注明 “替换原订单 XX 号中的损坏货物”,这样可能继续享受退税(需提供质量问题证明、原订单资料等)。 (三)重新出口 10 台的发票开具 向客户开票: 因客户不付款,建议开具 “形式发票”(Proforma Invoice)注明 “免费更换损坏货物,不收款”,并备注原订单号和质量问题说明。 若客户坚持要正式发票,可开具 0 金额发票(需在备注栏说明原因),但需提前与当地税务局确认是否合规。 报关与退税: 报关单需与发票一致,注明 “免费更换” 或 “无商业价值”; 因无收汇,可能无法退税,需准备: 质量问题证明(供应商检测报告、客户索赔函等); 原出口报关单、发票复印件; 新出口的全套资料。