老师，往年漏记了对方转的银行汇款单收入11万。现在应该如何做会计分录让账平衡。
借银行存款 贷应收账款
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问题：2020年4月记账，当时会计看到银行回单直接记账了。 去年4月记账支付时：借其他应付款-XX张 55659 贷银行存款 退回时：借银行存款 贷应付账款-暂估入账 实际情况，银行网银转账单笔大于5万，支付55659元，银行直接退回了55659元。 现发现以上去年二笔分录做错了，应该如何调整呢。 正确分录是？
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老师新年好。请教一个问题。我们单位新开了一个一般户。收到对方单位的银行汇票怎么做会计分录?是先把应收账转为应收票据吗?然后一般户再把钱转给基本户十万怎么做会计分录
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老师你好，我司在20年11月收到对方公司一笔40万的货款，上一任会计没有做任何账务处理。今年7月对方要求开票，可以开吗？分录应该如何做呢？这样跨年开票有什么影响？
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老师，20年有笔收入53600，用现金收入，但今年1月份，对方公司重新签合同，要求对公转账，所以这笔签1月份进来了5万。请问我现在应该如何做分录跟平衡账务
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1.案例-1：某企业2021年9月30日，会计人员在结账之前编制如下的试算平衡表，由于存在记账、过账等方面的错误，导致该试算平衡表不平：结账前试算平衡表2021年9月30日单位：元账户名称借方贷方库存现金14400银行存款504000应收账款684000库存商品216000固定资产648000应付账款479880实收资本1620000主营业务收入846000管理费用781200合计28476002945880企业财务人员经过核对账簿记录，发现以下错误：(1)企业除购一台设备（不考虑增值税）价值61200元，当即交付使用，会计分录：借：管理费用61200贷：应付账款61200(2)企业收回欠款100800元存入银行：会计分录：借：银行存款117000贷：应收账款117000(3)企业用银行存款46800元偿还所欠应付账款，过账时误将“应付账款”的借方过到贷方，并且金额误记为37080元(4)企业用现金支付办公用品费5400元，过账时误将“库存现金”的贷方记为借方5400元(5)本月发生的工资费用中有10800
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老师，我们公司是做物业的，也有仓库出租，开出去的发票都有开物业费、商铺租金（仓库）。我们在仓库上搭建一个铝合金雨棚，5000小金额不想计入长期待摊费用，请问一下这个铝合金雨棚计入哪个会计科目的二级明细比较？能不能直接计入管理费用-雨棚或主营业务成本？
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老师，100万的应收账款保理，实际到账98万，差异2万如何处理？这两万是不是应该会给开费用票？谢谢老师
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按正常入账吗
不需要走以前年度损益调整科目吗
你好，是之前没有做收入吗？是少做了收入，你增值税申报了。
我来查清楚吧，我新接手的
可以的，可以去查一下的。你看一下增值税申报了没有，然后账上是不是挂了应收账款，做了收入。
发票记账了，就是银行汇款单漏记了，我看是不是挂在其他往来科目了
是的 是这个意思的
我查到了，把11万计入了其他应收款贷方。如何转入应收账款，怎么做调账分录
那怎么写的写一下。
他之前挂了其他应收款，贷方借方是什么？
借银行存款贷其他应收款
现在做借其他应收款贷应收账款就平了吧
你不是说漏记了对方转进来的吗？这边已经收到啦 这是你的货款收入吗？是的话借其他应收款 贷主营业务收入 应交税费