老师我之前预提了工资借：管理费用-工资 贷：应付账款-职工薪酬-暂估。发工资的时候借：应付账款-职工薪酬-暂估 贷：其他应收款-社保、银行存款。请问发放工资的时候没有通过应付职工薪酬这个科目是不是不对？

请问预提是去年3月份做的，从去年3月到今年5月的工资都是这样补做一笔分录可以吗？

去年的不管了，今年的就按那样做

老师请看看这个之前的预提和方法，现在应该怎么做呢？

再做一笔 借：应付账款-职工薪酬-暂估  贷：应付职工薪酬 发工资 借：应付职工薪酬  贷：其他应收款-社保 银行存款

借：应付职工薪酬-暂估在方放的时候不是已经做了吗？

现在修改凭证，按我那样做

去年的不管了，今年的全部这样来调账，对吗？

是的，就是那个意思的

请问1-6月的工资全部都红冲了再按这个来从做吗？

直接反结账，修改凭证

1-6月的都反结帐吗？会影响报表数据吗？

不影响财务报表的哈，只是过渡科目

好的，谢谢老师