@朴老师，老师您好！就像您说的我转到营业外支出，是做坏账损失的名义转进去对吧？然后把转到营业外支出的这部分让老板签字，老师，您有这个模板吗？可以发我一份不？

非常感谢老师！

满意请给五星好评，谢谢

老师，我刚又打电话问前任会计那个应收账款的事情了，她说是公司成立的时间早，建账的时候晚，然后就是前面别人把钱给了，后面才补得票，所以导致中间出现这么大的差额

那个就得有发票才可以

这种情况下，也只能像老师刚刚给我说的那样啦！哎

是的 因为之前做的不规范所以没办法

老师，像公司成立的早，建账晚，收钱在建账前让后后期才补票给人家，这种情况是不是在公司之前建账的就可以避免呢

建账之前的也得有发票，然后建账之后都补上

他这个属于先把钱收了，后面在补的发票，老师，要是这样的话，还可以有什么挽救的方法吗

这个得有实际业务发票 不能虚开

老师，这个有发票的，就是因为发票和回来的款项中间出现差额了，原因就是没有建账之前公司先收了款，后面公司建账以后才补开的发票给人家公司

你可以收到发票就可以做成本费用

老师，我不明白您的意思？您的意思是现在还是只能就是把这部分应收账款做营业外支出处理，就像我说的找一些合规的发票回来减少企业所得税，是吗

对的 你做一部分收现金的，然后开发票回来做费用支出，现金付款 剩下的计入营业外支出

好的，多谢的指导！也谢谢老师为我提供的宝贵意见