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我们公司是小规模纳税人,我现在要申报第三季度季报,我在9月份开具了三张普通增值税发票,后来因为业务有变,我在10月份冲红字发票了,但是我登录电子税务局,增值税表单自动生成的不含税销售额是7.8.9三个月之和,加上9月的发票,就超过30万了,需要交增值税,但是9月发票,我在10月冲红字了,怎么样申报才能让第三季度不用交增值税呢?
去年租的房租普票,对方公司被查,税局让我们提供有没有收到这个房租的普票,我们收到了是真实的业务关系我们付的房租款对方给开的票,但税局说这是虚开发票,让我们从去年的成本中扣除,重新报年报并缴纳滞纳金,我们有总公司分公司子公司申报成本都是按比例进行申报的,这个房租我们入的是管理费用也不存在进成本里。本来就没填进成本里重新更正不是还和以前的数据一样没有变化吗请问我们要怎么做?税局要求总公司先重新更正申报。但这个数据就没填在成本在更正申报数据还和以前一样。
某房地产开发公司注册地在甲市,2022年3月对其在乙市开开发的一房地产项目进行土地增值税清算,相关资料如下:1.2018年1月,公司经“招拍挂”以50000万元取得一处占地面积为20000平方米的土地使用权,并缴纳了契税。2.2022年3月写字楼90%的部分对外销售,共取得含税收入80000万元,其余10%的部分办公使用。其他相关资料:当地适用的契税税率为5%,省级政府规定其他开发费用的扣除比例为5%。要求:根据上述资料,回答下列问题。1.该公司取得土地使用权应缴纳的契税是多少?2.简述该公司土地增值税清算时,扣除项目包括哪些内容?(不需要计算具体金额)3.简述该公司写字楼自用的部分在持有期间,应缴纳的税费有什么?
老师你好,因为公司要注销,在九月份的时候,已经进行了企业所得税季度申报并且缴纳了所得税税金,因为清算报告十月份才做,也就是做到九月份的,公司注销是在十一月份,所以现在还需要去税务局申报十月份的税务数据,税务局要求我们报本年累计数,这样一来的话,我就还需要交所得税,但是九月份已经交过了,十月份实际是亏损的,我想问老师这个是怎么申报才对?
老师您好,我们是一般纳税人,房地产开发公司,上月开始开出含税发票的,请问报税的增值税填报流程是怎么个报法呢?我是:主、附加税费申报那里填好 了进项的发票数据,请问增值税预缴申报里面还需要填写吗?以前没开过销售发票时,就是在预缴申报那里填写的
为什么坐飞机不能开发票而是行程单呢
这个贷方,如果写固定资产累计折旧考试会给分吗?
老师,我们单位是环卫事业单位。负责环境卫生方面的工作。那么我们把环境卫生项目外包给服务公司做。每月需支付给服务公司的环境卫生市场化服务费入账可以入到“单位管理费用”科目吗?还是说要入到“业务活动费用”科目?
@董孝彬老师,别的老师,别回答,税种认定是啥意思?
农行网捷贷30万可以放款当天取现吗
你好老师,个人消费开的发票能入账吗,比如护肤品,食品,服装鞋帽,是开了发票就一定要入账吗
电商全面征税后,能不能入驻园区,享受返税
老师,幼儿园的账,收入高,成本票又很少,这样的业务如何处理
咨询下我们干电力工程的因为资质原因分公司员工的社保都交在总公司里 现在想在分公司缴纳公积金 这样税务上会有什么影响吗
老师计算国债利息时全年按照多少天计算,金融机构贷款全年按多少天计算?
您好,申报环节需在省会城市完成:先通过省会城市电子税务局办理跨区域税源登记,关联公司与房产信息;再进入契税申报模块,采集并提交房屋交易信息(如坐落地址、合同金额等)完成申报,或携带购房合同、营业执照等资料到房产所在地办税服务厅线下申报。 2.缴纳环节可在公司所在地电子税务局操作:申报成功后,确认公司三方协议已开通跨区域缴款权限,登录本地电子税务局,在税费缴纳模块找到对应契税信息,选择三方协议扣款、银联支付等方式完成缴费,缴费后 1-2 个工作日需确认省会城市税务系统到账状态。
就是要先申报了,其实契税是没有跨区域的开通,只是要开通三方协议扣款跨区域了。
三方协议扣款跨区域怎么是跨区域的
您好,契税不用跨区域开通,需先在省会城市完成申报(通过当地电子税务局或办税服务厅),再确保公司三方协议开通跨区域扣款功能(可登录公司所在地电子税务局签订跨区域三方协议,支持线上直签的直接完成,不支持的需线下银行验证后提交),之后即可在公司所在地电子税务局通过该协议或其他支付方式缴纳已申报的契税。
没找到跨区域三方协议
您好,如果未找到跨区域三方协议模块,可先在公司所在地电子税务局的 我要办税 - 综合信息报告 - 制度信息报告 中查找 网签三方协议 或类似功能,如果仍无结果,直接拨打公司所在地 12366 热线咨询具体路径,这个解决得快一些
都没有类似的跨区域三方协议
您好,图中看确实没 有,搜索那里写三方看看
搜索三方 也就出现了三方协议签订
哦呼的,咱省要是没有跨区域三方协议,那就先在省会城市把契税申报好,然后在电子税务局上弄个《银行端查询缴税凭证》打出来。拿着这个凭证,去银行柜台或者用网上银行、手机银行,直接交钱就行,现金、刷卡、转账都能办。嫌麻烦的话,也可以直接跑一趟省会城市的办税大厅,在窗口用现金、银行卡或者转账把钱交了。
明白了 反正就是契税没有跨区域的 哪里房屋就要去哪里办税服务厅申报契税,然后就看怎么缴税了
对 对,就是这个意思哦
好的 我明天去公司当地服务厅问问具体情况 可能现在三方协议就能跨区域扣款 可能已经合并了
嗯呢,办税服务厅是最稳妥的
嗯嗯 咨询一下稳妥的,每个地方规定都不一样
对对,祝朋友工作顺利,生活喜乐!
谢谢老师
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