你好,10月冲红的发票,冲红金额不能冲减9月份的收入的,所以是没有办法不交税的
我们公司是小规模纳税人,我现在要申报第三季度季报,我在9月份开具了三张普通增值税发票,后来因为业务有变,我在10月份冲红字发票了,但是我登录电子税务局,增值税表单自动生成的不含税销售额是7.8.9三个月之和,加上9月的发票,就超过30万了,需要交增值税,但是9月发票,我在10月冲红字了,怎么样申报才能让第三季度不用交增值税呢?
请问老师:我们是小规模纳税人,在第三季度收到租金收入24万元,还没有到征收点就不用上缴增值税,但在第三季度抄报数字申报表显示31万元要交增值税,后排查发现发票多开了一家71000元,找到税务说在第四季度红冲发票,这个月就按抄报的数字来交税,因我公司原因从10份以后我们不开增值税发票,我想问下个月第三季度钱可以申请退款嘛。
我公司是做外贸的,我发货给国外的公司后,国外的公司需要什么票据才能给我汇款
你好,请问用矿粉或气割渣生产铁水并用于进一步铸造车间生产加工的企业用管家婆还是金蝶更合适?
某公司2018年末的应收账款余额为3000000元,该公司按应收账款余额的5%计提坏账准备。2018年前未计提坏账准备“坏账准备”账户无余额。1、2019年发生了坏账损失200000元,年末应收账款余额为3,400,000元。2、2020年收回前已核销的坏账损失50,000元,年末应收账款余额为2000000元。3、2021年发生坏账损失30000元,年末应收账款余额为2,100,000元。要求:根据上述资料编制各年相关的会计分录,涉及计算的,应列出计算过程。
借入为期3个月的短期借款,年利率6%借款到期一次还本利息费用在第二个月开始支付
兴海公司自行建造办公楼。购入工程用材料一批,买价1 000 000元,增值税130 000元。发生运输费2 5000元。以上款项全部通过银行支付。自行建造办公楼领用全部工程用材料;发生人工费350 000元;租用施工机械费50 000元,用银行存款支付。兴海公司自行建造的办公楼完工,已办理竣工决算并交付使用。要求:编写购入材料、自行建造及交付使用时的会计分录。
老板给我发了工资已交过个人所得税,后面现在怎么又要交?
(1)清华园股份有限公司2018年年末第一次提取坏账准备,年末企业应收账款余额为250000元,按0.5%的比例提取坏账准备金。 (2)2019年年末,应收账款余额为300000元,未发生其他事项 3)2020年2月份一笔应收账款确认无法收回,确认发生坏账损失1650元 (4)2021年2月,收回2020年2月份已经核销的坏账损失400元 (5)2021年年末企业应收账款余额为250000元。。
料宏华公司为增值税一般纳税人,采用出包方方式建造一栋厂房,与之有关的业务如下: (1)2019年11月2日,与乙公司签订出包协议,按协议规定宏华公司支付乙公司工程款。取得的增值税专用发票上注明的价款为200万元,增值税税额为18万元。 (2) 2019年12月1日,工程开工,宏华公同按协议约定支付乙公司工程进度款,取得的增值税专用发票上注明的价款为2000万元,增值税税额为180万元。 (3) 2020年1月20日,工程完工并达到预定可使用状态。宏华公司按协议约定支付剩余工程款,取得的增值税专用发票上注明的价款为800万元,增值税税额为72万元。宏华公司对该厂房采用年限平均法计提折旧,预计使用20年,预计净残值率为5%。 (4) 2020年2月1日,工程验收合格。 (5) 2024年1月9日,宏华公司发现该厂房有部分墙体 发生脱落,有可能产生安全问题,随即宏华公司开始对该厂房进行更新改造。改造过程中发生人工薪酬40万元,以银行存款支付其他费用60万元;领用本企业产品一批,该批产品成本300万元,市场价为350万元。 (6) 2024年6月22日,厂房更新改造结束,达到预定可使用状态。宏华公司重新预计尚可使用年限为10年,预计净残值为130万元,同时采用双倍余额递减法计提折旧。 (7) 计算2024年该项固定资产应计的折旧 要求:根据以上资料,不考虑其他因素,编制相应的会计分录。(答案中金额单位用万元表示)
没有任何跟体育有关的,单纯的想考,允许吗?
北京科云股份有限公司本年直接向灾区捐赠500万元,本年扣除捐赠支出后的利润总额为3000万元,没有其他企业所得税纳税调整项目。现有两种筹划方案可供选择:方案一:直接捐赠500万元给灾区方案二:通过红十字会捐赠500万元给文区。求方案一和方案二的应纳企业所得税
啊?那怎么办呢。那多交的税可以退吗
那我10月冲红的发票意义何在?第三季度多交的税,能退吗
你好。冲红的金额在10月里减少收入额,不能退
如果10月11月12月都没有发生业务,没有收入呢?那我就要白白多交钱
你好,不会,冲红的税款可以申请退款或抵遗憾的税款的
老师,您好,您说冲红的税款可以申请退款,那我想再具体问一下,第三季度超过30万了,我要交增值税和附加税6千多元,9月发票加上才超过30万,但是9月发票10月冲红了,冲红的税款是2900,那我申请退款是退给我6千多,还是2900呢
你好可以退或以后抵的是2900,不是6千多
简化点说,就是小规模纳税人季度免税三十万开超了,该缴税6千多,一张发票红冲后不足三十万还退税吗?是全退6千多还是只退红冲税额2900呢?
你好,只退冲红部分的2900的税额呢
啊?退税只能退2900!那我缴6千多,只能自己公司承担3100啊?好亏啊
你好是的哦,所以要策划安排好
哎,我真的是太无语了。怎么不能全退
老师,我想不通为什么不全退,9月发票10月冲红,那9月那一笔经济业务没发生,为什么没超过30万的部分不能免征增值税呢
你好,你9月份超过30万了,就要全额交税,冲红多少算多少
冲红多少算多少?是可以把第三季度发票全都冲红,这样冲红税款就等于缴的增值税?
你好,是的,全部冲红就全部退的
这样可以吗?第三季度所有发票全部冲红,税务局不会发现么
你好,会引起关注的,很快就会打电话你
第三季度8月开了290000,9月开了280000,10月份已经冲红了9月,如果再把8月冲红,那冲红的税款就和我第三季度要缴的增值税一样了,退税时就能把第三季度缴的全部增值税都退还了,税务局能允许这样做么
你好,允许,但是会找你