问题1：我司的现在的售后机“没有做会计科目”，等于是没有入账的，也没有入到资产负债表里面。 成品出库然后成品退货，这是现金价值的东西，所以这个库存也不在，等于“财报里没有反应这个售后机的事情” 老师，这个要怎么处理

您好，1.售后机没入账要马上补。先查清楚有多少台机器没记账，把每台的成本价算出来，按实际金额补记到库存商品科目里，同时冲减之前多记的销售成本。要是跨年了就用以前年度损益调整科目处理。 2.账补完后要在仓库单独划个区域放这些机器，贴上售后专用标签。每个月盘库存时要重点清点这些机器，做个专门的本子记录进出情况。财务和仓库要对得上数，系统里也要加个售后机虚拟库位。 3.最后要在财报附注里写清楚：之前有多少售后机没入账、现在补了多少、以后怎么管。金额大的话最好找会计事务所出个说明，税务局那边该补的税要主动补上。

因为它在下个月的对账单里面已经用负数体现扣出来，要是我用其他方法去入账，有没有重复呢？我没有消化这个，现在不知道怎么做。要怎么做才不重复做账，等下又重复了。

1、有收入有反应的，比如6月客户退货回来，7月对账单已经扣了出来，这账目已经表示有反应了，只是没有集中一个科目和财报里面没有体现出来，但是它在账目里面分类到去有反应了，销售时，就是按照返修好的售后机去销售的，我现在想说，退回来入库的时候我还没完全理解，要不要入一个售后机仓，建一个售后机仓 2、现在最大问题是： 不知道售后机怎么做到不重复做账， 因为它在对账单里面已经扣出了，但是你“又重复又入和出的话”，那跟对账单那边有没有重复记账呢

 您好，如果对账单已经用负数扣掉了这笔账，你就不能再做其他入账操作了，否则会重复记账。现在要做的是核对负数金额是否和之前漏记的金额一致，如果一致就不用再处理，不一致才需要调整。 为了避免重复，建议你在财务系统里把这笔业务备注清楚“已通过负数冲正”，以后查账时一看就明白。同时做个简单的台账记录这次调整，下次遇到类似问题直接查台账就能避免重复操作。

 您好，退货入库要单独建个售后机仓，这样好区分正常货和返修货。对账单已经扣过这笔账了，所以仓库入库时不用再做财务冲账，只要把实物挪到售后仓就行，别重复记账。 2.卖返修机的时候直接从售后仓出货，正常开票确认收入。每月对账时重点看两个数：对账单扣减的金额和售后仓进出数量，两边能对上就说明没重复。

现在的报废物料就直接当废品卖掉了，这肯定不对的，都没有冲减原价值。售后机的物料怎么区分，比如补料？

 您好，报废物料不能直接当废品卖，要先在账上冲掉原材料的价值（正常损耗不用转出进项税，非正常损失要转出），卖废品的钱算其他收入；售后机的补料要单独记录，关联原订单号并注明报废数量，返修领料直接从售后仓出库，这样账和实物就对得上，不会重复记账了。

补料没有关联原订单。客户退货的我们变成正常订单销售的，比如退回金额是70块，我卖出去就是100块的单价了

 您好，补料必须关联原订单号，否则账会乱套；客户退货后重新销售时，退货按原价70块冲账，卖出按100块入账，差价30块是正常利润，但库存成本必须按原来的70块算，不能按新售价算成本。

现在实物可能只有386万，系统里面却有2000多万，意思都没有报废这一说 这个账怎么平，照这么下去，账永远不会平 那就是客户退回A公司销售就是退回A公司，不能退到B公司吧 ,我们老板想统一退到B公司处理，但是B公司没有生产线的，那还不是要调拨给A公司维修，这不是麻烦了是吗？

 您好，1.账实差这么多必须马上盘点，把系统库存调到实际386万，多出来的1600多万要查清楚是没报废还是漏记账。该报废的走正规流程，该补税的补税，不然税务查到要出大事。退货必须退回原销售公司A，硬退到B公司的话，修个货还得来回调拨，既多花运费又容易把账搞乱，修好了卖出去收入成本都对不上。 2.老板想统一退到B公司图省事，但B公司没生产线，最后还得转给A公司修，反而更麻烦。而且B公司没进项发票却要开维修发票，税务上肯定说不通。建议按规矩来，该谁家的货退给谁，该报废的及时处理，把系统和实物对平才是长久之计。

那我们做了5个了，几百万肯定是有的

那我们做了5个年头了，几百万的废料肯定是有的，老师说

 同学您好，很高兴为您解答，请稍等