问题1：我司的现在的售后机“没有做会计科目”，等于是没有入账的，也没有入到资产负债表里面。 成品出库然后成品退货，这是现金价值的东西，所以这个库存也不在，等于“财报里没有反应这个售后机的事情” 老师，这个要怎么处理

您好，1.售后机没入账要马上补。先查清楚有多少台机器没记账，把每台的成本价算出来，按实际金额补记到库存商品科目里，同时冲减之前多记的销售成本。要是跨年了就用以前年度损益调整科目处理。 2.账补完后要在仓库单独划个区域放这些机器，贴上售后专用标签。每个月盘库存时要重点清点这些机器，做个专门的本子记录进出情况。财务和仓库要对得上数，系统里也要加个售后机虚拟库位。 3.最后要在财报附注里写清楚：之前有多少售后机没入账、现在补了多少、以后怎么管。金额大的话最好找会计事务所出个说明，税务局那边该补的税要主动补上。

因为它在下个月的对账单里面已经用负数体现扣出来，要是我用其他方法去入账，有没有重复呢？我没有消化这个，现在不知道怎么做。要怎么做才不重复做账，等下又重复了。

1、有收入有反应的，比如6月客户退货回来，7月对账单已经扣了出来，这账目已经表示有反应了，只是没有集中一个科目和财报里面没有体现出来，但是它在账目里面分类到去有反应了，销售时，就是按照返修好的售后机去销售的，我现在想说，退回来入库的时候我还没完全理解，要不要入一个售后机仓，建一个售后机仓 2、现在最大问题是： 不知道售后机怎么做到不重复做账， 因为它在对账单里面已经扣出了，但是你“又重复又入和出的话”，那跟对账单那边有没有重复记账呢

 您好，如果对账单已经用负数扣掉了这笔账，你就不能再做其他入账操作了，否则会重复记账。现在要做的是核对负数金额是否和之前漏记的金额一致，如果一致就不用再处理，不一致才需要调整。 为了避免重复，建议你在财务系统里把这笔业务备注清楚“已通过负数冲正”，以后查账时一看就明白。同时做个简单的台账记录这次调整，下次遇到类似问题直接查台账就能避免重复操作。

 您好，退货入库要单独建个售后机仓，这样好区分正常货和返修货。对账单已经扣过这笔账了，所以仓库入库时不用再做财务冲账，只要把实物挪到售后仓就行，别重复记账。 2.卖返修机的时候直接从售后仓出货，正常开票确认收入。每月对账时重点看两个数：对账单扣减的金额和售后仓进出数量，两边能对上就说明没重复。

现在的报废物料就直接当废品卖掉了，这肯定不对的，都没有冲减原价值。售后机的物料怎么区分，比如补料？

 您好，报废物料不能直接当废品卖，要先在账上冲掉原材料的价值（正常损耗不用转出进项税，非正常损失要转出），卖废品的钱算其他收入；售后机的补料要单独记录，关联原订单号并注明报废数量，返修领料直接从售后仓出库，这样账和实物就对得上，不会重复记账了。

补料没有关联原订单。客户退货的我们变成正常订单销售的，比如退回金额是70块，我卖出去就是100块的单价了

 您好，补料必须关联原订单号，否则账会乱套；客户退货后重新销售时，退货按原价70块冲账，卖出按100块入账，差价30块是正常利润，但库存成本必须按原来的70块算，不能按新售价算成本。

现在实物可能只有386万，系统里面却有2000多万，意思都没有报废这一说 这个账怎么平，照这么下去，账永远不会平 那就是客户退回A公司销售就是退回A公司，不能退到B公司吧 ,我们老板想统一退到B公司处理，但是B公司没有生产线的，那还不是要调拨给A公司维修，这不是麻烦了是吗？

 您好，1.账实差这么多必须马上盘点，把系统库存调到实际386万，多出来的1600多万要查清楚是没报废还是漏记账。该报废的走正规流程，该补税的补税，不然税务查到要出大事。退货必须退回原销售公司A，硬退到B公司的话，修个货还得来回调拨，既多花运费又容易把账搞乱，修好了卖出去收入成本都对不上。 2.老板想统一退到B公司图省事，但B公司没生产线，最后还得转给A公司修，反而更麻烦。而且B公司没进项发票却要开维修发票，税务上肯定说不通。建议按规矩来，该谁家的货退给谁，该报废的及时处理，把系统和实物对平才是长久之计。

那我们做了5个了，几百万肯定是有的

那我们做了5个年头了，几百万的废料肯定是有的，老师说

 同学您好，很高兴为您解答，请稍等

 您好，这5年攒了几百万的废料没处理，现在账上跟实际差这么多，得赶紧动手解决了。先把现有的废料彻底清点清楚，该报废的走正规流程报废，该开发票的开票，该补税的补税，别等税务局查上门再着急。以后要定个规矩，废料每月盘点一次，该处理的及时处理，别再让账实不符的问题越滚越大嘛。

老师你上面说每台机的成本价，我们公司没有核算成本，所以不知道成本价怎么办，只有你一个销售单价

 您好，咱们现在连每台机器的成本价都没算过，光知道卖多少钱可不行啊。赶紧先把材料费、人工费这些最基本的成本项列出来，哪怕先粗略估算个大概数，也比完全不知道成本强。最简单的办法就是找几台典型机器，把用的材料按采购价加起来，再算算工人花了多少时间做这台机器，工资分摊进去，这样至少能知道个底线成本。长期来看得建立正规的成本核算制度，不然根本没法准确算利润。

1、ERP系统是去年中途建的售后仓，前面是没有入系统的 2、财务是有做账，他是整体的做账，没有用这个售后机科目去做账，比如：入仓，有人给到他，入到原材料，然后领生产成本原材料，全盘会计是整体科目反应，没有用售后机体现账面。 当月所属期这个账目，售后机是跟正常产品一起做进去的。开票的时候已经扣出了对账退回来的单价，然后单价是用售后机单价来做的。那如果前面有领料全盘就记到制造费用。不是用售后机来反应体现。全盘他做在整体一个正常公司运营制造费用里面。 3、全盘会计是用免费版的柠檬云，按系统做账方法去记账的嘛。然后现在要成本会计提供一个核算明细表给到她。卖废料也是核算成本的嘛 所现在我怎么做，

 您好，咱们售后仓的账现在一团乱麻，得一步步收拾。先把去年建系统前的手工数据补进ERP，数量对不上就先按最近三个月均价估算；然后在柠檬云里单独建个 售后机 科目，把之前混在制造费用和原材料里的售后成本都挑出来重新归类；新发生的业务要严格区分，采购入库走售后机科目，领料也要分开记账；卖废料的收入要冲减售后机成本。建议先整理最近三个月数据试运行，熟练了再往前补，可以找柠檬云的客服帮忙调科目。做核算表要包括日期、单据类型、数量、单价这些基本信息，这样慢慢就把账理清了。

1、ERP系统是去年中途建的售后仓，前面是没有入系统的 2、财务是有做账，他是整体的做账，没有用这个售后机科目去做账，比如：入仓，有人给到他，入到原材料，然后领生产成本原材料，全盘会计是整体科目反应，没有用售后机体现账面。 当月所属期这个账目，售后机是跟正常产品一起做进去的。开票的时候已经扣出了对账退回来的单价，然后单价是用售后机单价来做的。那如果前面有领料全盘就记到制造费用。不是用售后机来反应体现。全盘他做在整体一个正常公司运营制造费用里面。 3、全盘会计是用免费版的柠檬云，按系统做账方法去记账的嘛。然后现在要成本会计提供一个核算明细表给到她。卖废料也是核算成本的嘛

 您好，咱们这个售后仓的账现在有点乱，得从头捋清楚。首先把去年建系统前没录的数据补进去，数量记不清就按最近三个月的平均价估算；然后在柠檬云账套里单独建个 售后机 科目，把之前混在原材料和制造费用里的售后机成本都挑出来重新归类；现在开始所有售后机的进出都要单独记账，采购入库要走售后机科目，领料也要分开记，卖废料的钱要用来冲减售后机成本。建议先整理最近三个月的数据试试看，等流程跑顺了再把之前的账补上，需要的话可以找柠檬云的客服帮忙调整科目设置。做核算表的时候要把日期、单据类型、数量、单价这些基本信息都列清楚，这样慢慢就能把账理明白了。

现在我要核算废料的成本怎么核算。就是把卖废料的清单提供单价是吗？ 因为我们总账用免费版的系统做账的，没有关联ERP系统。所以后面建一个售后机科目，是要录很多分录的，现在总账的意思要是我给一个核算分析表给她，她可以录分录，包包括产品成本，那这样这工作量不是很大吗？公司想做到这种。谈何容易？