老师您好，请问我这里的利润表行次第9栏，存货一栏为何是负9666.03元，行次第12兰的库存商品负14224.96元我知道是我们公司这个月销售库存商品结转成本的金额刚好是14224.96元，因为我们公司是去年年底成立，今年2月份我才来上班，所以以前的老板进货销货没有做账，我来上班时也没有进货单据，只是盘点后入仓库系统，因此没有做采购库存商品的账务处理，为何现在存货这里有个负9666.03和在产品4558.93？

不好意思，是资产负债表，刚刚说错了

你好！发资产负债表过来看看再就是你的科目余额表

我刚刚看了在产品是加工部门员工的工资，难道这个工资不是自动结转吗？

你好！这要看你们软件功能，有余额吗？有一级科目余额表吗？发的图片不清晰

老师，你是说总账科目吗？

现在麻烦老师帮忙看看

你好！库存商品你们是外购还是自己生产？

是外购的

你好，有未到的发票吗？为什么库存商品出负数了？只有结转成本，没有采购成本？

我们是个体工商户，不要缴税，没有发票，我是想内账当外账一样规范些做，想锻炼一下自己

你好，你外购的商品即使没有发票，也有入库单或收货单吧，需要做采购处理的

没有收货单据，我现在为何有负9666.03

和在产品4558.93元

你好，你不是不加工吗？不加工的话不用在产品，外购的商品直接记入库存商品的借方

是有简单加工，这个4558.93是是加工部门员工的工资，我是不是做错了分录？

老师麻烦您咨询分析一下教一下我，马上就自动结束问题了，换一个老师又要重复发好多资料

你好！完工了生产成本计入库存商品

请问计提加工员工工资的分录是，借： 贷： 麻烦老师告诉一下两个分别是什么？

你好借制造费用贷应付职工薪酬，完工借库存商品或生产成本 贷制造费用

这个生产成本怎么处理？最后怎么结转？

负9666.03怎么来的老师还没有告诉我