老师，收到多支付员工的工资退回款，应该怎么做账？能借：银行，贷：主营业务成本吗

本公司是服务行业，成本就是人员工资，请问老师我的个分录是对的嘛？ 第一种： 借：管理费用-人员工资 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：银行存款 借：应收账款 贷：主营业收入 应交增值税 结转成本：借：主营业成本 贷：管理费用-人员工资 第二种：借：主营业成本-人员工资 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：银行存款

物业公司，支付员工工资要先计提：借：主营业务成本-人工劳务费，贷应付工资，支付时：借：应付工资，贷：银行存款，对吧 那请问支付外包保洁公司的工资，是不是这样做 借：主营业务成本-人工劳务费，贷：银行存款？

老师，我这个月收到了钱没有支付出去给员工会计分录可以这样写吗借银行存款贷主营业务收入结转成本时借主营业务成本贷其他应付款，支付时借其他应付款贷银行存款，这样可以吗，是服务行业的

老师，请问下工程施工这样做分录对吗 预收工程款： 借：银行存款 贷：应收账款 收到工程结算单： 借：应收账款 贷：工程结算 开发票 借：主营业务成本 （工程施工转主营业务成本） 借：主营业务成本 贷：主营业务收入 贷：工程施工 完工 借：工程结算 贷：工程施工

老师先支付房租，借预付账款。 贷银行存款，然后收到发票借主营业务成本。 贷预付账款，。 要是先收到发票那就是借主营业务成本。 贷应付账款。 支付房款就是借应付帐款，。 贷银行存款对吗