@董孝彬老师，别的老师别回答？

老师，那像这种无票的收入和成本票，是不是在做账的那个月的申报的报表上，自己要去手动填，系统不会自动有数据呢？

您好，是的，未开票收入是自己填的，不管是正数还是负数，开票的收入是系统读入的，核对总的收入是不是跟账上的一样，就可 以申报了，我们是账表一致嘛

那老师，你说的正数负数又是啥意思

您好，正是我们货给客户时没有开票 负是下次客户开票了， 有蓝字发票在开票那一列，但这个我们是交过税的，不重复交，就是5和6列填负数

没有发票的时候填正数有发票的时候要手动去56填负数，对了吗？那进项呢

销项，对的， 进项不涉及，我们暂估未税的原材料等 ，不暂估进项税，因为这个是不能抵的

那老师销项的附表56是填两次吗？

您好，是的，先填正，再填负，如果以后不开票了，那填一次正就行了

那老师，开票的那个月，走填了负数，开票的那个税，没有冲掉吧

冲掉了，蓝字发票要交税，我们未开票收入为负，抵掉了

也就是在开票的那个月份，一正一负就抵消掉了，对吗？实际按照权责发生制，是在未开票的月份确认了销项，对了吗？

是的，实际发货，但没有开票那个月交的增值税

好的，老师，好评，有问题，我再找你