老师好，商贸公司进货100万，实际支付100万后供应商返利10万，如果我公司开票只开90万，那么相当于成本入账90万元即可，那如果我公司开票100万，对方又返10万，这个计入什么科目呢？

供货方为什么要给购货方返利，比如说供货方从购货方得到销售款100元，供货方再返利给购货方10元，相当于供货方只得到了90元是吗，对于购货方商场来说得到的10元，根据供货方开具的红字发票，就红冲进项吗，供货方就直接冲收入，冲销项吗，万一之前开进来的100元已做抵扣了呢，就不能红冲了是吗。第二种购货方开普通发票10元，那10元来说，怎么做账，供货方就是作为销售费用吗

老师，商贸公司，比如只卖一款酒，不含税销货150万，不含税进货100万，客户招待费10万（供应商报销，下次货物开票按业务招待费的金额做返利折扣），然后下次进货供应商开票按返利折扣10万元。本次账面上毛利率是（150万-100万）/150万=33.33%，下次如果也是这么销售和进货，账面毛利率是（150万-90万）/150万=40%对吧？本质上，给股东的表格，销售毛利率是按不减去返利后的毛利率，也就是当成没有招待费没有返利，对吧？不知道这样理解正确与否。

老师好！我们是承包美食城的公司，每月以收取各商户的30%扣点为主营收，如果本月我们收了商户100万流水，那当月是不是需要按照100万确认我们公司的收入？次月我们按照70%返款给商户，商户会给我们开70万的发票。这个返款，我该怎么入账呢？

老师，直播老师讲和对方公司有良好的长期往来，我司在对方公司买货，预付对方公司10万预付款，会计做账借：应付账款 贷：银行存款，说可以，那就有疑问了如果到货了呢，如果100万的货，增值税13万，剩余款项没支付，我司在做账借：库存商品-100万 应交税费-增(进项）13万 贷：什么呢？

老师您好，我想问下，电商公司，我们公司实际要付40万100台电器给供应商，但是供应商平台的返利算我们公司的，所以用返利10万来抵扣货款了，那就相当于我们还要付给供应商30万，但是供应商不愿意开40万100台的发票，只肯开30万的发票，然后供应商减少数量来开票，因为发票都有型号的，我们要给客户按型号来开100台对应的型号开，这种情况有什么好办法，解决供应商那边开票问题吗