老师，我用电子的做账的，为何我看这个资产负债表不平衡，期末资产总额是2069489.98，负债和所有者权益是2136296.61元，是哪里出来问题，这个电子做账还要另外填资产负债表吗？

老师，我是软件做账的，还没有结转损益

是要结转损益才能平衡吗？

是的，你没有结转损益的话，他就会不平。

老师，之前的会计做的城建税，教育税，地方教育税都是按没有打折后计提的，但交纳都是按打折后做的，这导致这三样科目上余额很多了，我该怎么冲红，是可以年度最后再去冲红还是得每一个月返回去一个一个月去做冲红。

借应交税借税金及附加负数 一次冲就可以 跨年了用利润分配未分配利润

老师，这个是今年一月份开始这么做的，我12月份做账的时候一次性冲红可以不?用什么科目，就用借税金及附加应交城建税_教育附加_地方教育附加，贷利润分配未分配利润，是吗？