老师小规模公司企业老师变更股权，他交个税是以25年3月末的未的未分配利润为依据，完税凭证上的显示个税的所属期是5月份至5月份，还显示了滞纳金 谢谢 未分配利润减少做在几月份
同学您好，很高兴为您解答，请稍等
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老师我想问一下:因为今年缴纳的去年的企业所得税我没有计提，5月份进行汇算清缴的时候我直接借:未分配利润 贷:应交税费－企业所得税，所以现在想做完了，我的利润表本年净利润比资产负债表的未分配利润刚好多了汇算清缴企业所得税的金额，请问我这个勾稽关系是不是对的呢？
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老师，小规模，合伙企业，截至今年5月资产负债表未分配利润约为 -37万，1-5月无收入，6月预计收入60万，会计分录：借银行存款，贷主要业务收入 对吗？增值税免税是专票免还是普票免？增值税如果免交，2季度的个人所得税要交多少？税率多少？可以到明年3月底汇算清缴前再交吗？这次交了季报的个人所得税，如果3或4季度亏损了还能退吗？多谢
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老师你好，我是一个小企业会计准则的一般纳税人公司，今年5月份汇算清缴的时候要补税一万多，但是科目做到了未分配利润里造成资产负债表和利润表勾稽关系对应不上，于是我把二季度资产负债表的应交税费和未分配利润数据手动更改了，但是3季度没有改，这样的情况需要到税务局更正报表吗？
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老师 我司是销售机台的，在22年11月份签订销售合同113万，约定23年3月发货，22年12月份收到了113万，并开具发票113万，但我司原材料还未购买，机台还未开始做，暂估成本90万。 我司在22年的凭证如下： 借：银行存款113 贷：预收账款113 借：预收账款113 贷：主营业务收入100 应交税金-应交增值税（销项税额）13 借：主业务成本90 贷：库存商品90 借：主营业务收入100 贷：主营业务成本90 本年利润10 借：本年利润10 贷：利润分配-未分配利润10 23年实际发生成本95万，做账如下： 借：以前年度损益调整-主营业务成本5 贷：库存商品5 借：利润分配-未分配利润5 贷：以前年度损益调整5 汇算清缴前：利润分配-未分配利润在贷方：5 所以应交所得税5*25%=1.25 请问老师这样的分录对吗
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老师，1.问下如果是有限公司小规模企业，老板每个月给自己发工资享受专项扣除是否合理？2.如果企业盈利在合理的工资范围内缴纳3%的个税，这样减少缴纳企业所得税是否合理？3.有限公司交完个税、企业所得税后的利润再弥补完投资，未分配利润是不是就可以打给股东了？问题有点多，谢谢老师
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是购买了团体险发票进来之后怎么入账？
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老师，发生的投标费用，中标后需要分摊吗？
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你好，老师，我们是一家酒店，由21间房，我们想合理的避税，在平台上我们规划成14间房，为小型酒店，暂时不需要办理特种行业证，主要为了合理避税，但这个风险感觉很大，因为我们的营收大概有1000万一年，如果在运营后，临时做拆分，税负的浮动会由异常，请问老师，有什么好的规划？
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老师，我们公司采购货物，付的运费转给了员工，员工又把钱转转给物流公司司机，这个怎么做账？先做预支费用？拿发票来报销？还是怎样做账比较好一点？
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1.甲公司不属于投资性主体，其持有乙公司60%的股权，持有丙公司40%的股权；乙公司属于投资性主体，持有丙公司30%的股权，持有丁公司70%的股权，持有成公司55%的股权，其中戊公司为乙公司投资活动提供相关服务。假定持股比例超过50%即满足控制条件。不考虑其他因素，纳入甲公司合并财务报表的公司有（）。 A.戊公司 B.乙公司 C.丙公司 D.丁公司
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老师你好，我们用A公司租了一栋楼，分别租给了餐厅、咖啡厅、旅拍服务、酒吧服务，分成了4家主体去经营。我们是开租赁服务费是吗？有没有其他的开票方式可以合理合规避免租赁的高稅点？
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老师我们老板在公司没有开支，到出差的补助需要怎样做账
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老师，如何区分金融负债和权益工具？
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老师，运输企业2019年7月取得别克汽车发票，可不可以抵扣进项税，500 万以下的固定资产一次性进费用了
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老师劳务费不管有没有发票都要申报是吗？没有发票是不是就不能税前扣除？还是说800以下可以不用发票也不用申报？
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您好，1.根据股权转让协议和股东会决议，如果明确在3月分配利润给原股东，就在3月做账减少未分配利润；如果5月才决议分配，就在5月做账。个税完税凭证的5月所属期只是交税时间，不影响做账月份。 2.滞纳金是5月交税时产生的，单独记在5月的“营业外支出”，和未分配利润无关。看发生月。
老师交个税的依据是3月份的未分配利润， 完税凭证上交个税的所属期是5月份 老师做未分配利润减少时的原始凭证用什
您好，原始凭证用3月份的财务报表（资产负债表和利润表）和股东会的分红决议，因为个税是按3月未分配利润计算的，所以要在3月份账上减少未分配利润并挂应付股利；5月份缴税时再用完税凭证和银行回单冲应付股利，滞纳金单独记营业外支出。
老师低值易耗品为什么在财务制度备案有摊销方式呢
您好，这是税务开户时必须要填的，当然我们公司的制度里也会有的，易耗品也是公司的资产
老师这个科目个体户能用吗
您好，不一定能用到，也不是每个公司都会用到，我们有的公司用不用这个科目
老师我的意思个体户可以用吗
您好，可以用，我们是低值易耗品就用