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老师,我方是生产加工制造企业,有几千块钱的出口有报关单了,是国内工厂制造工业成品出口一点样品,但是是委托代理出口双抬头的报关单。我听课说出口退税申请需要采集一下,这个在电子税务局哪里采集呢?填哪个单子上的啥号码呢?你告诉下最好有图和视频

2025-08-03 08:25
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-08-03 08:26

生产企业委托代理出口,在电子税务局进行出口退税申报数据采集,可按以下步骤操作: 1. 登录电子税务局,点击“我要办税”—“出口退税管理”—“出口退(免)税申报”—“免抵退税申报”。 2. 进入功能菜单后,点击“去导入”按钮,将从电子口岸下载的报关单数据导入至系统内。若报关单数据较少,也可点击“明细数据采集”—“生产企业出口货物免抵退税申报明细”,点击“新建”手工录入数据。 3. 点击“待处理数据”按钮,对导入或手工录入的数据进行处理,根据系统提示补填出口发票号、币制、汇率、商品码等信息。 4. 点击“勾选报关单”按钮,勾选已处理好的报关单数据。 5. 点击“填写明细表”按钮,在“生产企业出口货物劳务免抵退税申报明细表”中,点击“新增”按钮,进行出口退税申报明细采集,填写相关数据后保存。 6. 点击“提交申报表”按钮,生成汇总表,进行数据自检,确认数据无误后提交申报。 对于双抬头报关单,申报出口退税时应填写代理出口货物证明号而非报关单号。代理出口货物证明号通常为20位,录入时需加上两位项号。

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